財務問題在第二次時可能更棘手 - 彭博社

迪娜·卡茨，一位財務規劃師，和她的伴侶哈羅德·埃文斯基，去年在加利福尼亞出差時，卡茨建議去納帕谷進行一次短途旅行。他們在一個浪漫的小葡萄園時，埃文斯基單膝跪地求婚。然後，他問了一個非常重要的問題：“我們應該簽署婚前協議嗎？”

“別傻了！”卡茨回答道，儘管她是這對情侶中更富有的一方。這是一個令人驚訝的反應，因為她一直在勸告客户“讓他簽署那份婚前協議。”但卡茨，和埃文斯基一樣，都是離婚人士，很快改變了主意。“將愛情關係與必須做的事情分開是非常困難的，比如整理財務，”她説。

高風險。這就是愛情與金錢混合的麻煩所在。許多人擔心在這樣的時刻談論金錢會讓他們顯得貪婪，並可能熄滅浪漫。然而，風險很高——尤其是第二次婚姻。婚前財務規劃對任何情侶都很重要，但對於即將再婚的人來説更為關鍵。通常，他們年紀較大，擁有更多資產，財務狀況比第一次結婚的人更復雜。

他們必須問自己：他們如何處理各自單獨積累的資產？他們將如何處理來自前婚姻的孩子？他們應該如何結合當前的收入？

忽視這些問題的情侶增加了再次婚姻失敗的機會。但提前討論這些問題並制定一些基本規則是有益的。首先，您需要充分了解您將居住州的婚前協議的法律地位。

在諮詢律師之前，先看看你和你未來的配偶如何處理金錢。即使你不想討論誰來買雜貨和支付電費，規劃師建議你制定一個廣泛的財務政策，並在合併資產時慢慢進行。

儘管保持單獨賬户可能與團結的理念相悖，但保持財務獨立可以幫助你建立更好的關係。此外，一旦你的財產混合在一起，如果需要分開就會變得更加困難。大多數規劃師建議伴侶在結婚時保留他們所持有財產的單獨所有權。“除了房子和支票賬户，我認為沒有什麼應該以共同名義持有，”克利夫蘭的安永合夥人保羅·哈斯説。

再婚的夫妻需要仔細考慮他們預期的現金流。來自前配偶的任何贍養費在再婚時將停止。你們應該討論每位配偶將貢獻多少以及賬單將如何支付。大多數規劃師建議使用家庭賬户來滿足共同需求。你有時需要討論將為其貢獻多少以及將從中支付什麼。紐約理查德·艾斯納公司的董事總經理康妮·陳建議你們從平分貢獻開始。“但隨着時間的推移，收入較高的一方可能會想要貢獻更多，”她説。規劃師還建議你們討論誰來處理長期投資，誰來支付賬單，以及誰來收集税務數據。

重新考慮你的多樣化策略和流動性需求是個好主意。芝加哥普華永道負責個人財務規劃的合夥人芭芭拉·波普表示，她丈夫保持流動性和持有大量現金的做法使她能夠保持全額投資。“如果我急需現金，我可以從他那裏得到，”她説。即使你們保持單獨的投資組合，也要確保每位伴侶瞭解對方的持有情況，並在配偶生病或去世時能夠舒適地管理這些資產，加利福尼亞州科斯塔梅薩的財務規劃師維iolet·伍德豪斯説。

州和聯邦税務負擔將對您的新財務狀況產生明顯影響。如果您和您的配偶的收入差異很大，或者其中一人沒有任何收入，作為已婚夫婦，您可能會支付更少的税款。但如果再婚將使您成為一個雙收入家庭，並且每個人的收入大致相等，預計您的税單會增加。

兒童事務。另一個考慮因素是，55歲及以上的納税人出售其主要居所時可享受的一次性125,000美元的資本利得免税額。如果您與一個已經使用過該免税額的人結婚，您將無法使用自己的免税額。教皇建議您或您的配偶在結婚前出售房屋，以利用該免税額。

妥善處理來自前婚姻的孩子也是至關重要的。如果他們仍然住在家裏，那麼在婚禮儀式之前解決好財務問題尤其重要。“這些不是大財務問題，但卻是巨大的情感問題，”加利福尼亞州門洛帕克的股票經紀人肯尼斯·戴維斯（Kenneth Davis）説，他寫了《孩子與現金》一書。“關於是否應該給孩子零花錢的簡單分歧可能會導致一場巨大的家庭爭鬥。”

一旦您決定起草婚前協議，如果該協議要在大多數州的法院通過，您和您的新配偶都需要各自聘請一位律師，國家麥迪遜集團的總裁薩姆·拉丁（Sam Radin）表示。您們每個人都必須全面披露自己的資產和負債，以便放棄權利的一方知道自己正在放棄什麼。

放棄權利。在共同財產州，法律將婚姻中帶入的財產視為獨立財產，但如果其增值、改善，或者如果税款或維護費用是用混合資金支付的，那麼增值可能屬於雙方，除非有協議明確所有權。婚前協議可以將財產確定為獨立財產，並放棄所有潛在的共同財產權利。

儘管規劃者建議不要共同擁有財產，但作為一對夫妻，你們之間也應該有一些利益關係。洛杉磯的離婚律師斯圖爾特·沃爾澤（Stuart Walzer）建議在婚前協議中不要將所有財產分開。他舉例説，獨立擁有的財產增值應該由雙方平等分享。“婚姻部分是關於金錢和安全，以及共同努力積累一些東西，”沃爾澤説，他曾為律師教授關於再婚的課程。破壞這種團隊精神的協議可能會“在婚姻開始之前就註定失敗。”

另一種選擇是將財產作為“共同租户”持有。這允許你根據指定的百分比分割財產，並規定你的部分將在你去世時傳給你的繼承人。例如，你可以説一方配偶擁有房子的10%，另一方擁有90%。

你不必在婚禮之前完成遺產規劃，但如果你明確財務和遺產計劃，可能會緩解你與新配偶之間的緊張關係。這對於有成年子女的人尤其如此，他們通常對父母生活中的新伴侶有合理的擔憂。“如果生父母去世，繼父母沒有法律義務為繼子女提供撫養，”伍德豪斯（Woodhouse）説。

為您的孩子提供保障的一種方式是購買人壽保險，並將收益排除在您的遺產之外。讓您的孩子成為保單的所有者。您可以給他們錢來支付保費，利用每年$10,000的贈與免税額。

無限扣除。另一個遺產規劃工具是合格可終止利益財產信託（Q-TIP）。這允許您使用無限的配偶扣除，您的整個遺產可以免税傳給您的配偶。但您仍然可以控制您資產的最終處置。您可以將您的遺產放入信託中，收入——也許還有部分本金——歸您的配偶所有。但大部分資產在配偶去世時傳給您的孩子。如果您是企業主，沃斯堡的遺產規劃律師邁克爾·博蘭德補充説，您可能需要更復雜的規劃，以確保您的孩子繼承您的企業。

一旦達成協議，夫妻似乎會覺得這項努力是值得的。“我接觸到的一些最幸福的人是那些處於第二段婚姻中的人，”聖路易斯普華永道個人財務服務負責人卡羅爾·卡魯瑟斯説。“因為他們經歷過不太順利的情況，所以他們不會把婚姻視為理所當然。”儘早解決財務問題為更幸福的第二次婚姻鋪平了道路。