瑞士最古老私營銀行因美國逃税指控將關閉

據英國廣播公司1月4日報道，瑞士最古老的私營銀行韋格林銀行(Wegelin)1月3日在紐約一家法院舉行的聽證會上承認曾協助超過100位美國客户向美國税務機構隱瞞至少12億美元收入。據報道，韋格林銀行將為此向美國當局支付5780萬美元的賠償，完成賠償手續後，該銀行將永遠關閉。

據報道，韋格林銀行是第一家遭遇美國逃税指控的海外銀行，並將因此關門。近年來由於美國執法部門壓力，許多瑞士銀行都採取行動阻止美國客户開設離岸賬户。

始創於1741年的韋格林銀行是瑞士最古老的私人銀行，一直恪守銀行保密的傳統。瑞士已有79年曆史的《銀行保密法》要求嚴格保護客户隱私，為瑞士銀行業贏得全球客户的信賴，令瑞士成為吸收離岸財富最多的國家之一。但瑞士也因其銀行保密制度缺乏透明度、涉嫌幫助客户逃税飽受外界詬病，被指責為“避税天堂”。

瑞士韋格林銀行

據悉，幫助美國客户避税的瑞士銀行並不只韋格林一家，早在4年前，瑞士聯合銀行(UBS)就因牽涉協助美國客户避税賠償7800萬美元，然而當時瑞士聯合銀行僅與美國檢方達成延期起訴協議，甚至未被定罪。

美國多次指控瑞士銀行

瑞士銀行業始終堅持嚴格的銀行保密制度，因此吸引了大量的境外存款，但同時也成為外國人逃避税收的庇護所。歐盟委員會此前也在嚴厲打擊詐騙活動中，發現很多案件都直接關係到這一保密制度。

作為瑞士最大的銀行，瑞銀一直受到美國政府的密切關注。2008年，美國當局指控大約5.2萬名美國客户通過設在瑞銀的秘密賬户匿藏約150億美元，以逃避税收。

2008年6月22日，美國聯邦調查局(FBI)提出正式請求，前往瑞士調查瑞銀集團(UBS)涉嫌幫助美國客户逃税一案。美國司法部表示，瑞銀集團前主管布拉德利•比肯費爾德與他人共謀，幫助美國客户隱藏資產約2億美元，逃税720萬美元。比肯費爾德已在美國佛羅里達州一家法院承認了上述罪行。他説，自己在2001年到2006年擔任瑞銀集團私人銀行業務部門主管時，曾頻繁約見美國富裕客户，幫助他們隱藏資產和逃税。

比肯費爾德還説，瑞銀集團其他一些主管也參與了上述活動。美國《紐約時報》稱，約有2萬名美國公民涉嫌參與上述逃税案。

美國為了追查更多逃税者，瑞銀為了避免受到法律訴訟，雙方在2009年8月12日達成協議，瑞銀向美國出具約5000名美國客户的秘密賬户數據，這一數字幾乎相當於所有在瑞銀有賬户的美國納税人數量，包括7500名“自首者”，國內收入署已掌握1.1萬多個海外賬户信息，為進一步調查逃税做準備。瑞銀也因協助逃税向美國政府支付7.8億美元的罰金，並同意終止這種非法行為。

去年2月22日，瑞士信貸銀行(CreditSuisse簡稱“瑞信”)一名銀行家因捲入逃税調查而被美國當局逮捕，並受到密謀和欺詐指控。該銀行家曾任職於瑞信私人顧問部門，該部門目前向瑞士以外的美國客户提供銀行服務。上述銀行家在進入美國境內會見客户時被捕。

瑞銀已多次捲入逃税行為。2010年12月，瑞銀一名銀行家承認，曾經鼓動一名美國客户在巴斯勒堪通銀行藏匿賬户，以避開美國税務部門的審查。該名銀行家後因蓄意欺騙美國政府遭到起訴，並面臨最高5年的監禁和25萬美元的罰金。

2011年2月，美國政府已調查完2000宗相關的海外逃税案，由此帶來4億美元的財税收入。美國國税局局長舒爾曼表示，在美國政府當局的調查側重點從金融機構轉向銀行家及富人客户的情況下，多名嫌疑人將面臨指控。

2012年2月，美國財政部宣佈，美國將聯合5個歐盟國家，建立一個新的國際監管體系，其中包括史無前例地從外國政府中獲取美國納税人信息的計劃。此舉旨在防止美國人利用外國賬户逃税，並意圖緩解此前對銀行和金融機構監管的負擔。這5個歐盟國家分別為英國、法國、德國、意大利和西班牙。

據悉，美國財政部此次宣佈採用新的多邊措施來實施《外國賬户税收遵從法》(FATCA)，該法案由美國國會於2010年制定，要求外國的金融機構今後向美國國税局報告美國賬户持有人的詳細信息，不遵守該法的金融公司將面臨美國的税收處罰。

受此法律影響，世界上一些最大的理財公司開始對美國的百萬富翁們説“不”。據報道，滙豐控股、德意志銀行、新加坡銀行都開始迴避此類業務，拒絕美國客户開設賬户等業務。