何時用更少的錢換取更快的支付 - 彭博社

西班牙農民在波倫薩的當地農貿市場上計算收入。攝影：Getty Images問題： 我與一些大型公司簽有合同，他們將付款推遲到120天的限制。有些公司提供更短的付款週期，但我必須接受欠款的折扣。在這種對利潤的壓力下，小企業該如何生存？為了我的現金流，我應該接受這些折扣嗎？

答案： 你的問題説明了小企業為大型公司提供服務的艱難原因之一。雖然大型供應商可能在與大型零售商或巨型製造商等客户的談判中擁有一定的談判能力，但小供應商通常沒有——除非他們的產品在市場上絕對獨特。

你的困境：你需要大型公司提供的業務，但這意味着你必須按照他們的條件接受——即使他們不想在四個月內支付你。

“想象一下你經營一家餐廳。顧客進來，吃晚餐，喝酒，滿意地離開。然後你的餐廳給他們開賬單。四個月後才收到支票。真是艱難，”律師 Emily Chase Smith説，她是 *《財務精明的企業家：駕馭經營企業的資金迷宮》*的作者。

她説，當付款拖延數月時，生存的唯一方法是“異常、執着、極其關注現金流”。“在你擁有一個良好的緩衝之前，你每天都想知道你的現金狀況，因為像工資和庫存這樣的大開支會壓垮你。”

您——或者您的會計師或首席財務官——應該通過計算來確定您的現金轉換週期，該計算衡量您的公司將產品通過銷售轉換為現金所需的時間，諮詢和研究公司金融與創業研究所的負責人比爾·赫廷格（Bill Hettinger）説，他還是《 無畏金融》一書的作者。

一旦您知道您的企業將庫存轉換為現金需要多長時間，您就需要找到一個資金來源來度過這一時間段。這可能意味着您從傳統或 替代貸方那裏獲得一筆針對您庫存的營運資金貸款。對於許多企業主來説，折扣發票以便更快收款，或者放棄薪水以便在企業中保留額外現金並資助運營，可能是更好的選擇。

“這總是歸結為數學計算，”赫廷格説。如果折扣每年讓您損失20%的收入，但您可以以10%的利率獲得營運資金銀行貸款，那麼您最好堅持索取您應得的全額。另一方面，如果您用年利率25%的信用卡資助您的運營，那麼這些折扣將是更好的選擇。

在您接受折扣之前，看看技術是否可以幫助您的公司加快對其他應收賬款的收款速度，併為您提供更多靈活性。例如，如果您的賬單沒有自動化，那麼它應該自動化。您還應該讓客户通過直接存款支付您，而不是花時間處理紙質支票。

您也可以調查在線B2B供應商網絡和基於網絡的市場，這些市場允許公司發出電子發票並在付款條款上給予或接受折扣。Mediafly的首席財務官兼首席運營官約翰·埃瓦茨（John Evarts）表示，他定期使用 Ariba Network來實現這一目的。

“作為首席財務官，我可以通過幾次點擊將批准的發票變現，”他説。他可以反轉這個方程式，向他的供應商提供折扣，“他們可以選擇是否接受付款的讓步，以便提前獲得那筆資金，”他説。

切斯·史密斯（Chase Smith）表示，不要忘記密切關注您近期和遠期的現金流狀況，尤其是如果您的公司正在增長。“將您的財務數據投射到未來，並不斷更新，將告訴您是否需要接受折扣付款，或者您是否可以堅持到全期。”如果您確實需要接受折扣，也沒有理由感到不好：“這不是悲劇。這可能是您找到的沒有附加條件的最便宜的資金。”