401(k)計劃：哪些公司擁有最佳退休計劃？ - 彭博社

插圖：阿爾·墨菲當丹尼爾·貝克從俄克拉荷馬州立大學畢業後加入 康菲石油公司 時，他有了一個孩子，並且在努力支付家庭生活費用。然而，通過僅僅節省1%的工資以符合公司9%的配比，他開始積累可觀的401(k)餘額。現在，在公司工作了13年後，35歲的貝克對他最終的退休感到自信。“我和我的妻子感到安心，”他説。“我們正在朝着這個方向努力。”

康菲石油公司在彭博社對美國250家最大公司的401(k)計劃排名中名列前茅，主要是因為其慷慨的配比公式。而且它是大約90家公司之一，即使員工自己不存款，公司也會向員工賬户注入資金。 Facebook、全食超市和 亞馬遜 是排名中最不慷慨的公司之一，這些排名基於2012年的數據，這是可用的最新年份。全食超市提供的公司最高貢獻為每年152美元。

這些排名在七個因素上比較計劃，包括公司配比、投資選項和歸屬所需時間。超過40%的公司允許員工立即歸屬，使他們在離職時可以帶走公司貢獻。 家得寶和亞馬遜讓員工等待三年， 甲骨文則是四年。“一些公司有這樣的理念：照顧員工是他們的責任，”評估退休計劃的BrightScope首席執行官邁克·阿爾弗德説。“其他公司則是純粹的盈利機器，只會做他們必須做的事情以保持競爭力。”

彭博社追求辛納在澳大利亞公開賽中直落兩盤擊敗茲維列夫，獲得第二個澳大利亞公開賽冠軍頭號種子湯森德和西尼亞科娃贏得澳大利亞公開賽女子雙打冠軍基斯在澳大利亞公開賽中爆冷擊敗薩巴倫卡，贏得首個大滿貫冠軍英國度假者受到高於通脹的夏季旅行費用上漲影響計劃之間的差異在職業生涯中可能累積到數十萬美元。以一名25歲起薪為50,000美元的員工為例，他每年獲得3%的薪資增長，到65歲時最終薪資達到163,102美元，並假設他為其年齡組做出了平均年度貢獻，且投資組合年回報率為5%。在這些條件下，根據員工福利研究所的研究主任傑克·範德海的説法，如果他在康菲石油公司工作，到65歲時他將擁有160萬美元。而這還不包括公司每年額外的6%到9%的貢獻。如果他在全食超市工作，同樣的人在401(k)賬户中的最終金額將不到一半，即730,340美元。（這些數字未調整通脹。）

401(k)計劃是1978年由聯邦立法創建的，作為傳統養老金的補充，已取代養老金成為美國企業的主要退休工具。根據勞工部的數據，參與者從1984年的750萬人增加到2011年的6100萬人。根據投資公司協會的數據，截至3月31日，美國人在401(k)計劃中持有4.3萬億美元。

即使在401(k)計劃迅速增長的情況下，公司仍然小心翼翼地保護其計劃的細節，使得比較變得困難。直到2010年，勞工部才開始發佈公司必須提供的關於其401(k)計劃的信息。然而，這些細節難以獲取和理解，以至於很少有員工能夠解讀它們。

馬薩諸塞州國務卿威廉·加爾文表示，使計劃更加透明的努力至關重要。“很難將你的計劃與其他計劃進行比較，員工們也對他們獲得的金額和計劃的任何變化一無所知，”他説。“當401(k)計劃開始時，沒有人預見到人們會如此依賴它們來退休，而監管也沒有跟上。”

能源公司在彭博社的排名中通常得分很高。由於它們往往擁有強勁的現金流和高員工利潤，因此能夠慷慨大方。許多公司過去也曾為所有員工提供養老金，並在轉向401(k)計劃的同時繼續為安全退休所需的儲蓄提供大部分資金。“我們的目標是通過提供三分之二的所需金額，同時讓員工自己儲蓄三分之一，幫助員工在退休時替代至少80%的收入，”康菲石油的福利經理林恩·特拉梅爾説，該公司約有9700名員工參加401(k)計劃。“這是一種合作關係。”

一些生物技術和醫療公司也表現良好。它們依賴於高學歷的員工，其中許多人擁有博士或醫學博士學位，豐厚的退休計劃作為強有力的招聘和留人工具。在雅培實驗室，該公司進入了彭博社的前10名，員工只需儲蓄其年薪的2%即可獲得公司5%的匹配。“我們希望為沒有很多可支配收入的年輕員工提供激勵，”雅培人力資源執行副總裁斯蒂芬·福塞爾説。

在底部是零售公司，包括全食超市、家得寶和好市多。零售商表示，他們考慮廣泛的福利和成本，並特別關注不斷上升的醫療費用。全食超市會自動將員工註冊到其401(k)計劃中，但該公司直到下一年才支付152美元的匹配。“除了我們的401(k)計劃，我們還提供福利，讓我們超過80,000名團隊成員有機會實際投票，包括每次工資支付僅需支付0到15美元的健康保險費用，以及一個廣泛的股票計劃，”全食超市團隊成員服務全球副總裁馬克·厄恩斯坦説。

家得寶的員工必須等待三年才能獲得歸屬權。該公司在員工工作滿一年之前也不會匹配他們的貢獻。然後，如果員工儲蓄5%或更多的工資，公司最多會投入3.5%。 “我們的觀點是，如果你履行你的責任，我們會履行我們的責任，”家得寶的福利主任布蘭特·薩達斯説。

插圖：阿爾·墨菲

雖然谷歌和蘋果排名在前半部分，但其他科技巨頭如Facebook、亞馬遜、甲骨文和雅虎！則落後。科技公司在401(k)計劃上節省開支的一個原因是一些高技能員工參與股票所有權。在今年之前，Facebook在其2006年啓動的計劃中沒有提供任何匹配。今年四月，它開始匹配每美元50美分，最高公司貢獻為工資的3.5%，適用於儲蓄7%工資的員工。“儘管Facebook是一家年輕公司，但我們對提供給所有員工的福利採取全面的方法，包括強大的401(k)匹配以及其他退休福利，”Facebook的福利經理蕾妮·惠特尼在一封電子郵件中説。

亞馬遜如果員工貢獻4%，則匹配2%的收入。雅虎提供員工貢獻的四分之一，最高可達$4,375，適用於那些儲蓄$17,500的員工，這是目前政府規定的最高限額。（50歲或以上的員工每年可以額外貢獻$5,500。）在甲骨文，員工需要四年才能完全獲得權益。亞馬遜、雅虎和甲骨文拒絕發表評論。

康菲石油估計，一名員工在服務35年後可以在60歲時退休，儲蓄達到$3.8百萬，經過通貨膨脹調整，假設起始工資為$75,000，年薪增長4%。雖然他拒絕透露自己的餘額，但現在在公司財務部門擔任高級分析師的貝克表示，隨着收入的增加，他已經提高了自己的貢獻。“現在我告訴實習生，不要只考慮工資，”他説。“要考慮你將獲得的福利。”