社會保障不必消失 - 彭博社

攝影：Stigur Karlsson阿諾德·布朗，韋納、埃德里奇、布朗公司的主席，這是一家趨勢跟蹤諮詢公司，在2013年底的華盛頓員工福利研究所政策論壇上參加了一個小組討論。他講述了一個故事（他補充説可能是虛構的），關於一位美國將軍在第二次世界大戰前夕訪問英國軍隊的情景。這位美國將軍觀看了一支英國炮兵營在野外演習時開着卡車駛來。士兵們下車並準備好他們的火炮。美國將軍轉向身邊的英國軍官説：“我很困惑。你們每個炮組有七名士兵。但六名士兵完成所有工作，第七名士兵在整個過程中只是站在那裏保持警覺。第七名士兵的作用是什麼？”

“我真的不知道，”英國軍官回答説。“我們一直有七名士兵在炮組中。當我回去後，我會查一下原因。我會告訴你。”

第二天早上，英國軍官給美國將軍打了電話。“原因是第七名士兵負責牽馬。”

觀眾們鬨堂大笑。布朗説：“我們必須看看我們現在的模型，問問為什麼？我們為什麼要這樣做？”

經過多年的無果討論，關於如何最好地支撐社會保障財務，現在是時候改變談話了。國會山的政治辯論陷入僵局。那些渴望削減福利的人不斷推動一種不太慷慨的生活成本調整公式，並提高領取全額福利的年齡。那些希望保留該系統的人則主張取消工資税的上限。（2014年，超過117,000美元的收入不需要繳納社會保障税。這個限額每年根據通貨膨脹進行調整。）讓我們改變談話，創造激勵措施，讓工人在傳統退休年齡後繼續就業。對家庭財務和經濟活動的好處將使支付社會保障資金賬單變得更加容易。

許多年長的工人正在賺取薪水，通常通過兼職工作、過渡性工作、漸進退休、臨時工作、合同勞動和創辦自己的企業。多年來，許多想法在智庫和學術中心中流傳，關於如何調整社會保障以加速這一趨勢。一項提案沒有任何成本：改變我們討論社會保障的方式。目前，重點是你可以在多早的年齡申請——62歲。然後通常會給出推遲申請的理由。那麼，為什麼不從70歲開始申請社會保障呢？（在70歲之後等待沒有額外的好處。）假設你將在70歲時申請，除非健康不佳或其他因素導致你提前申請。（查看“Alicia Munnell，波士頓學院退休研究中心主任的《社會保障的真實退休年齡是70歲》”）

來自歌德大學的Jingjing Chai、Raimond Maurer和Ralph Rogalla，以及賓夕法尼亞大學沃頓商學院的Olivia Mitchell提出了一個“推動”概念：允許延遲申請社會保障的美國人以一次性支付的方式領取部分福利。“通過（自願）因一次性支付選項推遲退休日期，工人將繼續支付更多年的社會保障工資税，這可能通過額外的工資税收入幫助使系統恢復償付能力，”學者們在“將延遲的社會保障福利兑換為一次性支付：這能激勵更長的工作生涯嗎？”中寫道。

學者們以這種方式説明了影響。在當前規則下，工人如果在所謂的完全退休年齡之後推遲申請社會保障，每推遲一年退休，便有權獲得約8%的福利增加，直到70歲。在他們的例子中，年長的工人決定在66歲之前繼續工作，而不是在65歲時退休，這是他們的完全退休年齡。在66歲時，他們將獲得相當於65歲福利1.2倍的一次性付款。當他們在66歲申請福利時，還將終身獲得65歲年金收入流。那些等到70歲再申請社會保障的人將獲得相當於他們起始年齡年度福利支付六倍的一次性付款，以及65歲完全退休福利流的終身收入。

研究人員計算出，一次性付款的誘惑將鼓勵工人自願多工作大約一年半到兩年。一次性付款的吸引力包括財務靈活性、將錢留給繼承人的選擇，以及投資這筆錢的機會，同時在他們的晚年還能獲得終身年金的保障。

工資税減免是另一個選擇。目前的社會保障福利公式是基於對工人最高35年收入的計算。一旦工作35年，繼續工作的激勵就會減弱，尤其是因為年長工人通常的收入低於他們中年時的收入，即收入的高峯期。為什麼不宣佈年長工人在長期工作歷史後“已繳清”社會保障——比如説，工作40年？取消員工的社會保障税部分將立即提高年長工人的實際收入，而取消僱主的貢獻則降低了僱傭年長工人的成本。（您可以在“消除社會保障對長期職業的抑制”中閲讀這個想法，作者是斯坦福大學的Gopi Shah Goda和John B. Shoven，以及西方學院的Sita Nataraj Slavov。）

越來越多地，退休規劃中的關鍵問題是弄清楚你接下來想做什麼。你的重返職業是什麼，你在非退休期間的工作是什麼？非營利組織Encore.org的負責人Marc Freedman提出了一個或許最引人入勝的想法：社會保障可以幫助人們投資於他們工作生活的下一個階段。讓人們在50多歲時提取他們的社會保障“賬户”，用於資助一個“間隔年”，一個為期一年的休假，以探索他們下一個階段的選擇。他們的社會保障福利將進行精算調整，以確保整體效果是收支平衡的。（這是他提案的一個版本，“成年人間隔年？”）

以將老年工人視為經濟資產的方式框架社會保障改革。鼓勵更長的工作生活對員工、社會、經濟和社會保障都是有益的。現在這是一個值得進行的富有成效的對話。