前三季五大行日賺28.7億 略高於去年

【觀察者網 綜合】據《上海證券報》10月29日報道，截止10月28日，五大國有銀行第三季度的財報已全部公佈，業績情況與市場預期相差無幾——利潤增速緩慢，下行壓力依然巨大，但在細分指標表現上，各行有所分化，部分指標亮眼表現。

據上證報記者統計，五大國有銀行前三季度共實現歸屬於母公司股東淨利潤7581.88億，同比增幅1.07%；税後利潤7757.73億。就業績增幅而言，五大行居首位的是中行，同比業績增幅2.48%，居末位的為工行，僅有0.46%，不過工行仍然維持了淨利潤第一的位置，為2227.92億元。

以税後利潤計算，今年前三季度，五大行日賺28.7億元，略高於按去年上半年數據算得的日賺28億元。

（資料圖）

工行建行撥備覆蓋率跌破監管紅線

不過，細項指標有喜有憂，比如建行不良環比實現雙降，但撥備覆蓋率首度跌破了150%的監管紅線；工行撥備覆蓋率則持續三個季度跌破150%。

撥備覆蓋率，是指貸款損失準備對不良貸款的比率（實際上銀行貸款可能發生的呆、壞帳準備金的使用比率），主要反映商業銀行對貸款損失的彌補能力和對貸款風險的防範能力。

根據銀監會2011年發佈的《商業銀行貸款損失準備管理辦法》（銀監會令[2011]4號），監管部門對我國商業銀行貸款損失準備的監管標準是要求撥備覆蓋率在150%以上。

對銀行來説，撥備覆蓋率是一個可以調節利潤的指標，銀行通常在豐年提高撥備覆蓋率，反之下調。據上證報記者瞭解，如果這一指標持續半年低於監管要求，會影響銀行在監管的評分。此前已有媒體報道某大行因此被央行扣分。

三季報顯示，工行撥備覆蓋率已持續三個季度低於150%，三季度末低至136.14%。同期，建行撥備覆蓋率也首度跌破紅線至148.78%，中行一季度末也曾跌破過150%，但半年末再度回升至150%以上，三季度末撥備覆蓋率為155.83%。

銀行不良率稍有改善

向好的跡象是，銀行不良改善的跡象相較半年末相對更明顯。不過不同銀行間也存在分化。

其中建行不良環比實現雙降，在商業銀行不良上升週期尤顯難得，至報告期末，建行不良貸款餘額由半年末的1819.49億元下降至1797.27億元，不良率環比半年末下降0.07個百分點至1.56%，同期農行不良率下降0.01個百分點至2.39%，但不良貸款餘額上升，工行、中行不良則雙升。

對於銀行資產質量的小幅改善很多券商此前已有預計，平安證券此前就預計，三季度銀行資產質量壓力小幅改善帶動信貸成本增幅減弱使得撥備對利潤的負面影響邊際改善，對淨利潤增速的下行起到減緩作用。

值得一提的是，大行不良表現整體趨穩的一大功勞也要歸於不良處置的加快，比如2016年前三季度中行共化解不良資產875億元，同比多化解166億元。

雖然不良有改善向好的跡象，但淨息差的收窄則在持續。

平安證券此前預計，三季度規模增速和息差的持續下行對銀行的營收同比增速仍將造成較大壓力，三季度貸款重定價的影響將進一步消除，這將使得銀行息差收窄壓力進一步得到緩釋，但在當前資產荒背景下，銀行對優質資產的競爭仍將使得資產端收益率下行速度快於負債端，因此判斷三季度銀行息差的收窄幅度在3-5個基點。

上述預期與銀行三季報數據接近，比如中行上半年淨息差為1.90%，但三季報這一數據則下降至1.85%，建行上半年淨息差為2.32%，最新的數據則是2.26%。

2004年至2016年中國五大行合計利潤增幅

以下為五大行財報詳細數據：

中行：海外業務提振非利息收入

前三季度中行實現税後利潤1515.58億元，實現本行股東應享税後利潤1348.13億元，同比分別增長9.93%和2.48%。平均總資產回報率(ROA)1.17%，同比增加0.02個百分點。淨資產收益率(ROE)13.66%，同比下降1.36個百分點。不良貸款率1.48%，較二季度上升0.01個百分點。

今年三季度，集團實現淨利息收入2298.05億元，同比減少164.75億元，下降6.69%。淨息差1.85%，同比下降0.29個百分點。非利息收入增長迅猛。集團實現非利息收入1404.74億元，同比增加308.14億元，增長28.10%。非利息收入在營業收入中佔比位37.94%，同比增加7.13個百分點。其中，手續費及佣金收支淨額684.86億元，同比減少29.98億元，下降4.19%。集團營業費用1241.61億元，同比減少103.19億元，下降7.67%。成本收入比（中國內地監管口徑）26.49%，同比下降0.08個百分點。

工行：撥備覆蓋率依然低於紅線，淨利潤依然第一

2016年前三季度，工商銀行實現營業收入4,840.15億元，同比下降3.93%，利息淨收入3,513.58億元，同比下降7.52%；前三季度淨利潤2227.92億元，比上年同期增加0.46%。年化平均總資產回報率為1.30%，年化加權平均淨資產收益率為16.53%。

第三季度工商銀行實現收入1954.66億元人民幣，其中，淨利息收入1170.98億元；第三季度淨利潤725.75億元，去年同期為727.4億元。

第三季度末，工商銀行總資產為236,464.72億元，比上年末增加14,366.92億元，增長6.47%。資本充足率為14.18%，一級資本充足率13.13%，核心一級資本充足率12.58%；不良貸款率1.62%。

農行：撥備覆蓋率為五大行中最高

2016年前三季度農業銀行實現淨利潤1,541.75億元，較上年同期增長0.52%;

不良貸款餘額2,298.22億元，比上年末增加169.55億元;不良貸款率2.39%，與上年末持平。撥備覆蓋率172.73%，比上年末下降16.70個百分點。但為五大行中最高。

從盈利能力看，農行前三季度年化平均總資產回報率為1.12%，同比下降0.09個百分點;年化加權平均淨資產收益率為17.10%，同比下降2.31個百分點。此外利息淨收入2,981.21億元，同比下降9.31%。

建行：不良環比實現雙降

截止第三季度末，建行資產總額205006.83億元，較上年末增加21511.94億元，增長11.72%；負債總額189292.35億元，較上年末增加20248.29億元，增長11.98%。資本充足率15.36%，一級資本充足率13.54%，核心一級資本充足率13.37%。

前九個月，該行實現淨利潤1946.70億元，其中歸屬於股東的淨利潤1938.35億元，分別較上年同期增長1.35%和1.19%。年化平均資產回報率1.34%，年化平均股東權益回報率17.16%。利息淨收入3158.02億元，較上年同期降低7.34%。淨利差為2.09%，淨利息收益率為2.26%，均較上年同期下降0.38個百分點。手續費及佣金淨收入923.14億元，較上年同期增長4.09%。

資產質量方面，按照貸款五級分類劃分，該行不良貸款餘額為1797.27億元，較上年末增加137.47億元。不良貸款率1.56%，較上年末下降0.02個百分點。減值準備對不良貸款比率為148.78%，較上年末下降2.21個百分點。撥備覆蓋率為148.78%，較上年末下降2.21個百分點。

交行：總資產規模突破8萬億

截至報告期末，交行資產總額達人民幣80,918.10億元，較年初增長13.09%；負債總額達人民幣74,729.32億元，較年初增長12.93%；股東權益（歸屬於母公司股東）達人民幣6,158.19億元，較年初增長15.13%。

報告期內，交通銀行實現利息淨收入1007.64億元，同比減少72.11億元，增幅為6.68%，在淨經營收入中的佔比為68.10%。淨利息收益率1.91%，同比下降33個基點。

中間業務收入方面。交通銀行前三季度實現手續費及佣金淨收入288.98億元，同比增加14.7億元，增幅5.36%；在淨經營收入中的佔比為19.53%，同比上升0.87個百分點。

資產質量方面。截至報告期末，交通銀行減值貸款餘額為613.74億元，較年初增加51.68億元；減值貸款率1.53%，較年初上升0.02個百分點；撥備覆蓋率150.31%，較年初下降5.26個百分點。

（綜合《上海證券報》、《北京商報》、網易財經、《21世紀經濟報道》等消息）