證監會開出首張債券欺詐發行罰單 罰款逾4000萬元

中國證監會開出首張債券欺詐發行罰單 罰款逾4000萬元

中新社北京7月6日電 (記者 陳康亮)中國證監會新聞發言人常德鵬6日在京表示，證監會對五洋建設集團股份有限公司(下稱五洋建設)涉嫌欺詐發行公司債券、信息披露違法一案作出行政處罰決定及市場禁入決定。

這是證監會開出的首張債券欺詐發行罰單。

據常德鵬介紹，五洋建設在自身最近三年平均可分配利潤明顯不足以支付所發行公司債券一年的利息，不具備公司債券公開發行條件的情況下，違反會計準則，通過將所承建工程項目應收賬款和應付賬款“對抵”的方式，同時虛減企業應收賬款和應付款項，導致少計提壞賬準備，於2015年7月以虛假申報材料騙取證監會的公司債券公開發行審核許可，並最終於2015年8月和2015年9月分兩期向合格投資者公開發行公司債券8億元(人民幣，下同)和5.6億元，合計13.6億元。

在騙取公開發行公司債券後，五洋建設又於2015年11月以相同的虛假財務數據製作了非公開發行公司債券的募集説明書並向合格投資者披露，於2015年12月和2016年4月分別在上海證券交易所和深圳證券交易所非公開發行1.3億元和2.5億元公司債券。

常德鵬指出，五洋建設通過粉飾報表的財務手段，將公司包裝成優良資產，製作虛假申報材料騙取發行公募債，並且存在在私募債發行過程中向投資者披露虛假信息、未按規定披露信息等違法行為，涉案金額巨大、手段惡劣，造成了所發行債券無法兑付的嚴重後果。

證監會決定對五洋建設責令改正，給予警告，並處以罰款4140萬元；對相關責任人員給予警告併合計罰款254萬元；對直接負責的主管人員陳志樟採取終身市場禁入措施。相關主體涉嫌刑事犯罪的，證監會將依法移送公安機關追究刑事責任。(完)