東京地檢特搜部 vs 卡洛斯·戈恩 調查與申辯展開全面對決_風聞

前所未有的對世界性企業的經營者展開的搜查，“戈恩事件”成為日本國內外矚目的大事件。

“把日本的頂級企業變成囊中之物”對於這樣看待這件事的東京地檢特搜部來説，全面主張自己無罪的卡洛斯·戈恩前會長，給出了與他們完全對立的態度，可以預見今後的審判將進入激烈的爭論。

１ 虛假申報個人收入

首先，關於涉嫌虛假申報個人收入的罪行方面。戈恩被指從2010年開始到去年為止，8年期間的實際收入，與登記到有價證券報告書上的收入對比，合計少報了91億日元，被告違反了金融商品交易法。

特搜部通過調查日產內部的文件內容等資料，發現戈恩為了逃避高額報酬的高税收，實際上每年在報告書上把20億日元程度的收入記成10億日元的程度，差額以別的名目打算在退任後取得。金融商品交易法等法規中規定，即便是將來支付的報酬，一旦明確了金額，都要登記入報告書中，特搜部認為，退任後的報酬屬於將來支付的報酬，但同時也是“確定”了的報酬，因此必須記入報告書。

對此，戈恩辯護稱：“退任後的報酬不確定”。並且，他還表示：“沒公示的收入不是從日產那裏獲得的，也沒有締結任何被法規約束的合同。因此檢察部門起訴是不對的。”

２ 特殊瀆職

第二項指控是關於私自挪用資金支出等行為，給日產帶來利益損失。

戈恩在2018年前的雷曼衝擊中，利用匯兑交易的權利私自通過在日產轉賬18多億日元給失信企業沙特阿拉伯實業家公司，又從日產的子公司獲取了1470萬美元，以當時的匯率摺合12.8億日元，屬於不正當支出，被指控特殊瀆職的罪行。

特搜部判斷，戈恩前董事長因為在匯兑交易上的損失，被銀行要求進行鉅額的追加擔保，因此他把交易權暫時性過渡給了日產，讓日產負擔鉅額損失。另外，給實業家的12多億日元，是作為對這筆損失做信用擔保的謝禮，均屬於不正當支出。子公司當時的幹部供述道：“實業家公司當時與日產沒有實際的交易往來，屬於沒必要的支出。”這段供述也引起了特搜部的重視。

另一方面，戈恩前董事長把交易權移交給日產時，在董事會決議和議事錄上，用英語記錄了“no cost to the company”，他認為對日產並沒有造成任何損害。另外，關於給實業家的資金，他又説道：“為了吸引投資，安排了與中東好幾個國家要員的會談。在協助做信用擔保之前，也向實業家付過3億日元，這也有書面記錄。是屬於正當的酬勞。”

此外，戈恩的律師辯護道：“特搜部沒有詢問過實業家就把戈恩逮捕了。這可是沒有前例的。”雙方可謂劍拔弩張。

東京特搜部今後的調查

這次的事件，東京地檢特搜部採用司法引證獲取了大量資料，今後會圍繞戈恩繼續調查不透明資金的流動情況。

作為相關事件引起特搜部重視的，還有戈恩可以自由支配的CEO（最高經營責任者準備金）。

據相關人員透露，這個準備金，不僅有向沙特阿拉伯實業家支付的12億日元，還包括向其他熟人經營的阿曼蘇丹國的銷售代理店大約35億日元，以及黎巴嫩銷售代理店大約17億日元的支出。

這中間，阿曼蘇丹國代理店的熟人，通過皮包公司向戈恩前妻子的其它皮包公司匯過1220萬歐元、15多億日元，這些資金懷疑都被充入前董事長使用的豪華快艇的購入費用裏頭。

對此，戈恩申辯：“這是對經營成績良好的代理店給出的獎勵金，是長年支付的。這跟阿曼蘇丹國熟人那裏收到的資金完全沒有關係。” 

東京特搜部向中東各國申請了協助調查，在海外要弄清如此複雜的資金流向，成為今後搜查的焦點。