審計署出手翻出銀行亂象：河南個別銀行不良貸款率超過40%_風聞

來源：券商中國

河南銀行壞賬多，海南銀行沒有錢；冀豫魯銀行路子野藏不良，吉魯湘銀行膽子大降撥備。

這就是今年最新出爐的統計署第1號公告，即2018年第四季度國家重大政策措施落實情況跟蹤審計結果。該報告一出瞬間刷屏。

審計署點名了個地區的部分金融機構，指出它們存在不良貸款率高、撥備覆蓋率低、資本充足率低、掩蓋不良資產四大亂象。其中，經審計署審查，河南個別銀行不良貸款率超過40％，令人觸目驚心。

“駐場了兩週，翻了個底朝天”

“我們被抽查了，審計署駐場整整兩週。我們領導經常被叫去反映情況。他們審的非常詳細，包括股東、資本金、當時分拆開來的資產轉讓、主營業務、各種合同、銷售費用、行政費用、八項規定，各種翻個底朝天。”一名被審計署駐場的股份行人士告訴券商中國記者。

記者瞭解到，並不是每家銀行都會被審計署駐場，這屬於抽查制，上市銀行中，興業、浦發、交行都“中招”了；而審計署不僅僅審計銀行本身，還會審計其主要的子公司，比如基金子公司等。

審計署發出的結果令人震撼，依次來看四大亂象：

一、河南省個別銀行不良率超過40％。

截至2018年底，河南浚縣農村商業銀行等42家商業銀行貸款不良率超過5％警戒線，其中超過20％的有12家，個別商業銀行貸款不良率超過40％。

事實上，同屬河南籍的兩家上市行，其不良率就在上市行處於較高水平。鄭州銀行截至去年末的不良率高達2.47％，在A股上市銀行處於最高；中原銀行則從1.83％飆升至2.44％，均高於截至2018年末全國城商行的平均不良率1.79％。

此外，還有幾個地區不良率偏高：黑龍江、吉林、山西2018年末的不良率分別為3.24％、4.28％、3.04％。

二、海南省內7成農合機構亟待補血。

審計署指出，截至2018年底，海口市農村信用合作聯社等14家農合機構資本充足率未達到10.5％的最低監管要求，佔海南省農合機構數量比例為73.68％。

最新監管要求是：系統性重要銀行核心一級資本充足率、一級資本充足率及資本充足率要分別達到8.5％、9.5％和11.5％，非系統重要性銀行核心一級資本充足率、一級資本充足率與資本充足率分別不低於7.5％、8.5％與10.5％。

三、吉魯湘桂四省部分銀行撥備覆蓋率低。

審計署指出，截至2018年底，吉林省農村信用社聯合社下轄的9家農村商業銀行和14家農村信用合作社、山東省內78家銀行業金融機構、湖南省農村信用社聯合社下轄16家法人行社、廣西壯族自治區南寧市區農村信用合作聯社等10家農合機構的撥備覆蓋率均低於120％-150％的監管要求。

最新的監管要求是：撥備覆蓋率須達到120％至150％區間，貸款撥備率為1.5％至2.5％區間。

四、河北河南山東藏不良。

審計署指出，2016年至2018年，河北銀行、河南中牟農村商業銀行、山東滕州農村商業銀行等23家金融機構通過以貸收貸、不潔淨轉讓不良資產、違反五級分類規定等方式掩蓋不良資產，涉及金額72.02億元。

上市行不良賬本：12家不良率抬升，八家撥備下降

記者統計了已經披露年報的24家上市銀行（含H股）的銀行年報發現，有12家銀行的2018年不良貸款率較2017年抬升；農業銀行、浦發銀行、招商銀行以及青島銀行4家銀行則在不良貸款餘額以及不良率實現“雙降”。

在不良貸款餘額方面，六大國有行的不良貸款餘額總和約9023.08億元，佔已經披露的24家銀行不良貸款的70.925％。工商銀行不良貸款金額最大，為 2350.84 億元，較去年同期增加140.96億元，建行和農行的不良貸款餘額位居第二位以及第三位。

不良率最低前三名分別是寧波銀行、郵儲銀行、浙商銀行，分別是0.78％、0.86％、1.2％。寧波銀行不良貸款率2016年到2018年均實現三年連降；浙商銀行2018年的不良率1.2％較2017年的1.15％略有升高，不過整體處於行業低位。

在12家不良率同比上升的銀行中，有1家國有大行，郵儲銀行；4家股份行，分別是中信銀行、民生銀行、平安銀行、浙商銀行；其次是7家城商行，分別是天津銀行、甘肅銀行、鄭州銀行、中原銀行、江西銀行、重慶銀行以及長沙銀行。

除了因為監管要求將逾期90天以上貸款全部納入不良貸款的原因造成了部分銀行的不良率增加外，天津銀行以及江西銀行的不良率高的原因跟所處地區有直接的關係。

天津銀行年報中顯示 河北省、天津、山東省不良貸款餘額以及不良率最高，其中不良率分別是6.29％、1.13％以及2.8％。

江西銀行作為江西本土的銀行，不良貸款主要集中在江西省內。數據顯示，江西南昌地區的2018年不良率為2.64％，同比增加0.17％。其次是江西省內（除南昌地區），不良率為1.29％，同比增加0.34％。

鄭州銀行表示，不良率的升高主要是因為受區域環境制約、信用體系不健全等因素影響；中原銀行則稱，該行授信客户以中小企業為主，受到經濟壓力影響，經營苦難所以還款能力減弱。

綜合來看，上述24家銀行的的不良主要集中在製造業、住宿和餐飲業、批發和零售業以及以及農、林、牧、漁業四大行業。

值得一提的是，大多數上市行都在去年加大了風險抵禦，將撥備覆蓋率上調，但8家銀行的撥備卻逆勢降低，它們分別是中信、民生、浙商、甘肅、鄭州、中原、江西、紫金農商行。

（完）