愛立信10.6億美元就海外行賄與美國和解，中企須警惕美國的“長臂管轄權”_風聞

走出去智庫觀察

美國當地時間12月6日，美國司法部、美國證券交易委員會聯合發佈公告，宣佈愛立信同意支付約10.6億美元（約合人民幣74.6億元人民幣），同美國政府達成和解，以平息多年來針對愛立信的海外腐敗調查。

**走出去智庫（CGGT）觀察到，**據美國司法部披露，從2000年到2016年，愛立信實施了一項長期的計劃，在沒有實施合理的內部會計控制的情況下，通過行賄、偽造賬簿和記錄的方式賄賂多個國家的政府官員，這違反了美國的《反海外腐敗法》（FCPA）。

美國《反海外腐敗法》作為****美國“長臂管轄權”的法律依據之一，禁止一切針對國外企業、政府和政黨的行賄行為，起初限制的主要是本國企業；但在1998年經過國會修改後具備了域外效力，將所有使用美元支付的公司都納入了管轄範圍之內。不僅在反腐領域，美國出口管制法在外貿領域對其他國家的經貿亦享有單邊制裁的權力。

愛立信案給中國企業規避美國的“長臂管轄權”帶來了哪些警示？今天，走出去智庫（CGGT）刊發有關該案的分析文章，供關注涉外法律合規和美國“長臂管轄權”的讀者參考。

要 點

CGGT，CHINA GOING GLOBAL THINKTANK

**1、**美國檢方稱2000年至2016年間，愛立信密謀行賄、竄改帳目和紀錄，並使用能讓公司高層對貪腐視而不見的手段，以此保持業務增長。涉及貪腐的業務遍佈中國、越南、印尼、科威特和吉布提。

**2、**作為暫緩起訴協議的一部分，愛立信瑞典總公司同意繼續同美國司法部門合作，配合任何與行賄有關的正在進行的調查和起訴，今後增強公司內部合規建設，並聘請獨立合規監察方對公司監察三年。

3、雖然目前愛立信已經與美國達成了和解，但是，接下來可能還將遭到其直接或間接承認行賄的吉布提、越南、印度尼西亞、科威特、中國等國家的起訴。

正 文

CGGT，CHINA GOING GLOBAL THINKTANK

瑞典電信運營設備商愛立信於12月7日承認，該公司在近17年來於多國存在行賄行為，為此已與美國檢方達成和解，將向後者交付超過10億美元的和解金，當中包括5.2億美元刑事罰款，及5.4億美元須就有關事件繳付予美國證監會。

愛立信承認行賄，向美支付超10.6億美元和解金

早在2013年，美國政府及有關部門就啓動了針對愛立信公司的腐敗行為的調查。首先調查的部門是美國證券交易委員會，2015年美國司法部也參加了調查。隨後，調查逐步證明，愛立信存在行賄行為。

根據美國司法部向紐約南區法院提交的訴狀顯示，愛立信“蓄意違反美國《反海外賄賂法》中有關反賄賂、賬本和記錄以及內控的三個條款”。利用第三方向政府官員行賄，以保護和維持業務。一些顧問機構創建了專門的基金用於行賄，並將資金轉移給第三方。據悉，愛立信非法支付了數千萬美元的行賄款項。

根據美國司法部最新的聲明顯示，愛立信公司已承認，至少在2000年至2016年期間，其曾與他人合謀違反了美國《反海外腐敗法》(FCPA)，參與行賄、偽造賬簿和記錄以及未能實施合理的內部會計控制。

愛立信子公司Ericsson Egypt Ltd也向紐約南區法院法官艾莉森-內森（Alison J. Nathan）承認了其在非洲國家吉布提的行賄行為。

目前，愛立信已經與美國司法部達成一項延期起訴協議，愛立信將向美國司法部支付超過5.2億美元的刑事處罰，另外還將向美國證券交易委員會支付5.4億美元罰款。

愛立信在12月7日電話會議文件中稱，本次支付的約10億美元（約70億元人民幣）和解金，已被在第三季度計提的115億瑞典克朗（約85億元人民幣）損失全部覆蓋。

此外，美國司法部還表示，作為暫緩起訴協議的一部分，愛立信瑞典總公司同意繼續同美國司法部門合作，配合任何與行賄有關的正在進行的調查和起訴，今後增強公司內部合規建設，並聘請獨立合規監察方對公司監察三年。

值得一提的是，之前，隨着一些調查結果的出台，愛立信公司已經解僱了大約50名員工。另外該公司也對公司管理制度進行了一些改革，提升整個公司的商業道德和法律合規文化。

涉及6個國家，中國也在其中

根據此前美國證券交易委員會的指控顯示，愛立信在越南、印度尼西亞、科威特、沙特、中國、吉布提6個國家實施了行賄。

不過，此次美國司法部與愛立信達成的和解協議只覆蓋了越南、科威特、印度尼西亞、中國、吉布提5個國家，沒有包含沙特。

美司法部刑事局助理總檢察官布萊恩-班斯科維斯基12月6日也對外表示，愛立信承認，為了鞏固其電信業務，在以上5個國家長期從事行賄。愛立信的行賄行為牽扯公司多名高級別管理人員，持續時間甚至最高長達17年。

不過，在愛立信12月7日的電話會議文件中，其並未出現承認在越南、科威特、印度尼西亞、中國行賄的具體措辭，文件除了承認本次和解涵蓋了前述5個國家的行賄指控，以及已向美國法院就吉布提行賄認罪之外，僅含糊地表述為：“在幾個市場的一些員工，其中有些員工是高級管理人士，他們為了不法目的，達成了交易，同時還與受他們影響的人一起，採用周密的手段，隱藏他們的錯誤行為……”

美司法部的公告顯示，愛立信在前述5國的行賄手法是，通過旗下子公司與涉案國的代理公司、顧問公司、第三方服務公司等簽訂虛假合同走賬，並由後者具體向涉案國官員行賄。

其中，在中國的行賄行為具體為，美司法部12月6日公告稱顯示，“根據愛立信的供認，從2000年至2016年，愛立信通過多個子公司向多個代理公司、顧問公司、服務提供商支付數千萬美元，其中一部分資金用於滿足一個旅遊賬户的開支，該賬户的開支項目包括禮品開支、旅遊開支和招待開支等，服務對象包括政府官員等……”

不過，雖然目前愛立信已經與美國達成了和解，但是，接下來可能還將遭到其直接或間接承認行賄的吉布提、越南、印度尼西亞、科威特、中國等國家的起訴。

美國證監會SEC發佈最新通告

據SEC披露的信息：在從2011年至2017年相關期間內，愛立信在這些國家的通過第三方代理付款給政府官員的總行賄金額高達約為6200萬美元；在越南和印尼， 愛立信通過顧問方式進行行賄金額超過5600萬美元；在中國，愛立信通過虛假服務合同方式進行行賄的金額高達3150萬美元。

In China, Ericsson subsidiaries made approximately $31.5 million in payments pursuant to sham service provider agreements under which no legitimate services were provided. These payments were made so as to continue to use and pay third party agents in China in contravention of Ericsson’s policies and procedures.

SEC訴狀披露，愛立信在華業務涉及行賄的相關公司包括：

Ericsson operated in China through its foreign subsidiaries, including Ericsson (China) Company Ltd., Ericsson (China) Communications Co., Ltd. and Ericsson Hong Kong, as well as its indirect majority-owned joint venture, Nanjing Ericsson Panda Communications Company Ltd., (collectively referred to as “Ericsson China”). The financial statements of Ericsson China were consolidated with those of Ericsson.

SEC還披露，從2013至2015，愛立信在華業務相關公司向第三方付款高達1950萬美元和差旅費350萬美元，進行行賄活動，以獲取僅3億美元的合同。

49. Similarly, Ericsson China, paid for leisure trips for Chinese foreign officials in order to obtain business from a state-owned telecommunications company in China (“China SOE”). These trips were paid through an off-the-books structure created at the direction of the head of Ericsson’s Asia Pacific Region in order to disguise expenditures for gifts, trips, and entertainment of Chinese government officials and employees of China SOE. Ericsson China employees effectuated the structure by knowingly signing purchase requests and approving invoices submitted by third party service providers for services that were never provided. In at least one instance, Ericsson China employees facilitated payments to a fake service provider for the purpose of funneling money to agents and to cover travel and entertainment expenses for Chinese foreign officials.

50. From 2013 to 2015, Ericsson China paid $19.5 million to third party service providers, in part to fund gifts and leisure trips given to Chinese foreign officials.

51. Ericsson China paid approximately $3.2 million in travel expenses provided from May 2013 through December 2013 for executives at the China SOE to destinations including the United States, Australia, and France. In one instance, in May 2013, Ericsson China paid for a delegation of China SOE employees for a trip to the United States and the United Kingdom, with luxury accommodations, including stops in Palo Alto, Las Vegas, Phoenix, Chicago, and London. The China SOE awarded Ericsson China contracts between May 2013 and December 2013 worth over $294 million.

訴狀指出，從2013至2016年，愛立信在華業務相關公司向第三方代理機構付款3150萬美元進行行賄活動。2013年之後，愛立信全球政策不允許通過第三方代理進行付款， 愛立信在華業務公司在亞太公司同意下，竟然自己內部員工和財務人員虛構服務合同，虛假髮票，套取公司資金進行行賄活動。

78.Between 2013 and 2016, Ericsson China paid $31.5 million to third party service providers who had connections and access to foreign officials. These third parties did not provide any legitimate services to Ericsson in exchange for the large payments they received.

79. The purpose of these payments was to allow Ericsson China to continue to use and pay third party agents in China in contravention of Ericsson’s policies and procedures.

80. In 2013, Ericsson instituted a policy restricting the use of third party agents. Ericsson’s head of Asia Pacific determined that it was important for Ericsson China’s business to continue to engage third party agents with strong connections to Ericsson China’s state-owned customers. To continue to use and pay agents who were not approved or paid in compliance with Ericsson’s internal procedures, EAB and Ericsson China employees made payments through sham contracts with service providers.

81. To further avoid detection, EAB and Ericsson China employees processed the payments manually using paper purchase requests, rather than through the electronic computer system.

82. Ericsson China improperly recorded these payments as “other external services,” “site acquisition services” and “service fulfillment of contract.” The financial statements of Ericsson China were consolidated into those of Ericsson.

從以上披露信息來看， 愛立信在華業務於相關期間總行賄金額超過5000萬美元。

來源：中國公司法務研究會