新冠病毒檢測試劑公司義翹科技IPO：一季度營收超過去年的六成_風聞

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北京義翹神州科技股份有限公司(下稱：義翹科技)的創業板IPO申請近日獲受理，中信證券擔任其保薦機構。此次募集資金將主要用於生物試劑研發中心項目、全球營銷網絡建設項目和補充流動資金。

圖片來源：招股書

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公司介紹

義翹科技是一家從事生物試劑研發、生產、銷售並提供技術服務的生物科技公司，產品主要業務包括重組蛋白、抗體、基因和培養基等產品，以及重組蛋白、抗體的開發和生物分析檢測等服務。

公司目前生產和銷售的現貨產品種類超過4.6萬種，其中重組蛋白約6000種，包括超過3800種人源細胞表達重組蛋白產品，能夠全面滿足客户對於最接近人體天然蛋白結構和性質的重組蛋白需求；公司還能提供約12000種抗體，其中單克隆抗體數量約4600種，能夠覆蓋生命科學研究的多個領域，為分子生物學、細胞生物學、免疫學、發育生物學、幹細胞研究等基礎科研方向和創新藥物研發提供“一站式”生物試劑產品和技術服務。

2020年一季度，面對新冠疫情的衝擊，義翹科技研發出30多種新冠病毒相關重組蛋白、抗體產品，以及80多種基因產品，滿足下游科研和工業用户在新冠病毒基礎研究、疫苗和藥物研發、病毒檢測過程中對於生物試劑的需求，因此營業收入和淨利潤均快速增長。

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股東結構

圖片來源：招股書

截至本招股説明書籤署日，拉薩愛力克直接持有公司67.22%的股份，系公司的控股股東。謝良志直接持有公司2.83%的股份，通過拉薩愛力克間接控制公司67.22%的股份，合計控制公司70.05%股份。此外，謝良志通過義翹安元、義翹安恆、義翹安泰、義翹安和、義翹安成、義翹安平間接持有公司合計2.66%的股份。

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財務表現

2017-2020年第一季度，義翹科技實現營收分別為1.01億元、1.39億元、1.81億元、1.11億元；實現歸屬於母公司的淨利潤分別為1308.78萬元、3635.35萬元、3641.09萬元、6414.27萬元。2019年度義翹科技境外的收入佔收入比例的52.47%，境內的收入佔收入比例的47.53%。

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報告期各期末，公司應收賬款賬面價值分別為1756.90萬、2800.54萬、4574.72萬和10257.84萬元，佔流動資產的比例分別為46.38%、42.89%、39.12%和52.89%，比例逐年上升。報告期內義翹科技的負債總額分別為3263.52萬、2667.58萬、3734.50萬和5172.28萬元，整體也呈現上升趨勢。

2017年度-2019年度，公司研發費用分別為2219.20萬、2236.65萬和 2327.99萬元，佔當期營業收入的比例分別為21.89%、16.06%和12.87%，逐年下滑。截至2020年第一季度末，義翹科技擁有333名員工，其中研發人員94人，佔比約28.23%。

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深陷“不透明”交易問題

今年3月4日，北京神州細胞生物技術集團股份公司（下稱"神州細胞"）公佈科創板IPO第三輪問詢回覆函。

回複函數據顯示，2017年、2018年與2019年前三季度，神州細胞自北京義翹神州科技有限公司（簡稱“義翹科技”）採購試劑1020.64萬元、1261.97萬元、673.49萬元，分別佔臨牀前試劑採購總額的46.06%、37.82%、28.04%。

同期，神州細胞還採購義翹科技的技術服務890.64萬元、1001.93萬元、615.55萬元，分別佔臨牀前服務採購總額的34.51%、48.91%、48.11%。

需注意的是，神州細胞與義翹科技為同一實控人控制的關聯公司，兩公司控股股東均為拉薩愛力克投資諮詢有限公司，實控人均為謝良志，即兩企業間的交易為關聯交易。

由於關聯交易存在“不透明”問題，上交所詢問該交易是否有替代廠商，若選擇非關聯方採購是否會對公司產生影響。

神州細胞在報告中表示，“若選擇其他非關聯方，2017年度、2018年度及2019年1-9月，公司採購成本分別增加1781.57~2839.96萬元、2188.95~3448.64萬元及1226.95~1973.58萬元。”換言之，義翹科技可能存在“低價賣貨”的嫌疑。

關於義翹科技上市的相關進展，節點財經將保持持續關注。

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