四季度銀行不良迎處置高峯 規模料超萬億

監管層密集發聲 多渠道疏通政策堵點

作為防範化解金融風險的重要舉措，不良資產處置正全面提速。近期監管層密集發聲，警示疫後資產質量劣變風險，多渠道疏通不良資產處置的政策堵點。《經濟參考報》記者獲悉，央行、銀保監會等金融監管部門正密集籌劃前瞻性應對銀行不良資產反彈。下一步將進一步督促銀行做實資產分類、真實暴露不良、足額計提撥備，加大不良貸款處置力度，增強金融機構穩健性。

業內人士指出，我國銀行業資產質量總體良好，但受疫情等因素影響，仍有部分銀行資產質量承壓。考慮到當前較多銀行對貸款進行了延期處理，銀行不良資產處置壓力還將持續存在，預計四季度迎來處置高峯期。根據銀保監會數據估算，規模或達1.6萬億元左右。

部分銀行不良攀升

當前我國銀行業資產質量總體穩健。銀保監會數據顯示，截至今年三季度末，商業銀行不良貸款餘額2.84萬億元，較上季末增加987億元；商業銀行不良貸款率1.96%，較上季末微升0.02個百分點。

銀行三季報顯示，上市銀行不良貸款率整體情況保持良好。截至今年三季度末，36家上市銀行中有16家不良貸款率較上年末出現下降。與今年上半年相比，截至三季度末，36家上市銀行中有19家不良貸款率有所下降，其中平安銀行降幅最大，從上半年末的1.65%降至三季度末的1.32%。

不過，受疫情等因素影響，也有部分銀行資產質量承壓，不良貸款率有所提升。國有大行中，除了郵儲銀行，五家銀行不良率均有上升。截至三季度末，交通銀行、工商銀行、農業銀行、中國銀行、建設銀行不良貸款率分別為1.67%、1.55%、1.52%、1.48%和1.53%。

股份制銀行中，中信銀行、民生銀行不良貸款率上升較快，截至三季度末，較上年末相比分別上升0.33和0.27個百分點。8家A股上市農商行中，有3家不良貸款率上升。

業內人士表示，除疫情影響外，銀行不良貸款認定標準趨嚴也是不良率上升的重要原因。考慮到上半年不少銀行貸款進行了延期處理，一些不良風險明年才會陸續暴露，因此銀行不良資產處置壓力還將持續一段時間。

四季度料迎處置高峯

後續可能出現的不良攀升已引起監管部門關注。銀保監會主席郭樹清此前提出，今年將加大對不良貸款處置力度，全年預計銀行業要處置3.4萬億元，而去年同期為2.3萬億元。銀保監會最新數據顯示，前三季度銀行業共處置不良貸款1.73萬億元，同比增加3414億元。這意味着，預計四季度銀行業將有1.67萬億元不良資產需要處置。

為進一步緩釋不良風險，11月以來，金融監管部門多次表態加快不良資產處置，多渠道疏通政策堵點。11月2日，銀保監會黨委書記、主席郭樹清主持召開黨委會議強調“前瞻性應對銀行不良資產反彈”。銀保監會首席律師劉福壽6日在國務院政策例行吹風會上表示，下一步銀保監會將督促銀行做實資產分類，真實暴露不良，足額計提撥備，加快處置速度。央行發佈的《中國金融穩定報告（2020）》也表示，將支持中小金融機構多渠道補充資本、完善公司治理，加大不良貸款處置力度，增強金融機構穩健性。

地方配套政策也密集出台。北京銀保監局近日印發《關於做好不良資產處置工作的通知》，要求各法人機構，科學合理分配處置權限，適當縮短審批流程，提高不良處置效率。四川推出10條措施支持金融機構處置不良資產，包括引進外資參與不良資產處置。

多機構認為，四季度銀行資產質量壓力仍存，不良資產處置力度也將進一步加大。中銀國際證券分析師林穎穎表示，疫情對資產質量的影響存在一定的滯後性，為應對疫情的不確定性，銀行出於審慎經營原則將繼續做實不良分類、夯實資產質量基礎，預計不良生成速度仍維持在較高水平。

蘇寧金融研究院宏觀經濟研究中心副主任陶金接受記者採訪時表示，疫情影響下實體經濟財務和現金流狀況出現惡化，將導致銀行壞賬增加，因此不良資產處置仍將持續加碼。此外，在金融業讓利實體企業的背景下，銀行業有“隱藏”利潤的動力，從而進一步促使不良資產處置速度加快。

多措並舉應對不良壓力

在政策加碼以及銀行迫切提升資產質量背景下，銀行不良資產處置明顯提速。包括青島銀行、廣州銀行、廣州農商行在內的多家銀行不良資產正在或即將掛牌轉讓，部分銀行通過折價等方式吸引更多買家交易，加快處置進度。

從處置方式上看，批量打包出售仍是銀行不良資產處置主要途徑。例如，江西銀行近日發佈公告稱，擬通過公開掛牌程序轉讓合計約30億元人民幣債權。此前，江西銀行和九江銀行已向江西瑞京金融資產管理有限公司轉讓近80億元債權。工商銀行河南省分行也與華融資產河南省分公司簽署《資產轉讓協議》，向華融轉讓43.71億元不良資產債權，借款單位共計66家。

除批量打包外，部分農商行、村鎮銀行通過定增“配售”方式處置不良資產。河北安國農商行定向募股方案日前獲得保定銀保監分局批覆，該行擬定向募集股本金10000萬股，每股面值為1元，投資者每認購1股需另行出資1元用於購買安國農商銀行不良資產。

光大銀行金融市場部分析師周茂華表示，銀行加快處置不良資產，有助於降低不良貸款率，優化報表，滿足監管要求，提升銀行整體資產質量，為新增信貸拓展空間，滿足實體經濟融資需求。而折價處置主要反映市場對不良貸款損失風險的定價，通過折價吸引更多買家，加快不良處置。

值得注意的是，在政策對銀行不良資產處置給予更多支持的同時，監管部門對於違規處置不良資產風險也加大了處罰力度。例如，11月10日，貴州銀保監局披露，針對貴陽農商行多項違規行為批量開出22張罰單，其中不乏“掩蓋不良資產”“通過同業投資承接本行不良資產”“批量轉讓不良債權資產包的首付款比例不符合規定”等違規行為。記者根據銀保監會官網統計，今年以來，已有20多家銀行因違規處理不良資產接到罰單，涉及案由包括不良資產虛假出表、利用擔保類表外業務變更延緩風險暴露、違反關聯交易管理規定向關聯人發放貸款形成不良且違規核銷、掩蓋資產質量真實性、違規轉讓不良資產、以續貸形式掩蓋貸款風險狀況等。