美國SEC新規或將阻止中國公司在美上市？外交部回應：堅決反對

據外交部網站消息，2021年12月3日，外交部發言人趙立堅主持例行記者會。

有記者提問：美國市場監管機構週四通過一項規定，允許其將無法向審計機構提供信息的外國公司從華爾街交易所摘牌。這可能會阻止中國公司在美國上市。你對此有何回應？

趙立堅：美方的有關做法是對中國企業政治打壓的又一個具體行動，也是美方打壓遏制中國發展的又一個具體表現。我們對此表示堅決反對。中方始終認為，在資本市場高度全球化的今天，有關各方開誠佈公地就加強跨境監管合作、保護投資者合法權益等議題，加強對話與合作，才是解決問題的正道。將證券監管政治化，損人害己，將使美國投資者失去投資許多世界上增長最快公司的機會，也將使美國專業服務機構失去許多業務機會。美方應認清形勢，為外國企業在美投資經營提供公平、公正、非歧視的環境，而不是設置重重障礙。中方將採取必要措施，維護自身正當合法權益。

圖自外交部網站

當地時間2日，美國證券交易委員會（SEC）宣佈通過法規修正案，完善了《外國公司問責法案(HFCAA)》 相關的信息提交與披露實施細則，監管政策即將進入實質性執行階段。

官網公佈的信息顯示，新規則旨在確保在美國上市的外國公司遵守美國的規則。“最終規則將使投資者輕鬆識別其審計公司位於PCAOB（美國上市公司會計監督委員會）無法完全檢查的外國司法管轄區的註冊人。此外，外國發行人將被要求披露這些實體的外國政府所有權水平。”

SEC主席根斯勒（Gary Gensler）在聲明中表示：“我們的證券制度有一個基本的協議——2002年通過的《薩班斯-奧克斯利法案》（Sarbanes-Oxley Act），如果你想在美國上市，審計你賬目的公司必須接受PCAOB的檢查。SEC和PCAOB將繼續合作，確保進入美國資本市場的外國公司的審計師遵守我們的規則。”

根據新規，SEC要求在美國上市的外國企業必須披露是否由政府實體擁有或控制，並提供審計檢查證據，同時以可變利益實體(VIE)上市的企業需要進一步加強信息披露。若PCAOB 規定期內不能取得所要求的審計底稿，或者企業未及時申報是否為外國政府所有及控制，法例准許SEC可禁止上市公司股票交易，甚至摘牌。

細則明確，被提出監管要求的相關海外公司將有15天的時間向SEC發起司法上訴，SEC對不遵守規則的公司退市時限最長為三年。