金融機構需將“雙碳”目標嵌入業務全流程

金融助力“碳達峯、碳中和”再度邁出實質性步伐。自7月1日起，中國人民銀行印發的《銀行業金融機構綠色金融評價方案》（簡稱《方案》）正式施行，對金融機構的綠色貸款、綠色債券業務開展綜合評價，評價結果將納入央行金融機構評級。

“‘碳達峯、碳中和’是一場廣泛而深刻的經濟社會系統性變革，要求金融部門迎難而上，及早、科學地設置碳減排目標，部署切實可行的達標方案，出台規範、明確、可操作的綠色發展舉措。”央行副行長劉桂平説。

多位業內人士預計，接下來，在《方案》等政策的指揮棒的調動下，金融機構會更有針對性地將“碳達峯、碳中和”目標嵌入自身的政策標準、風險控制、產品開發、業績評價全流程，進一步加快投融資結構的低碳轉型步伐。

實現目標時間緊、任務重

力爭2030年前實現碳達峯、2060年前實現碳中和，這是黨中央經過深思熟慮作出的重大戰略決策，事關中華民族永續發展和構建人類命運共同體。為此，2021年《政府工作報告》已將“紮實做好碳達峯、碳中和各項工作”列入今年的重點工作；央行也將綠色金融確定為“十四五”時期乃至更長時期最重要的工作之一。

實現“碳中和”目標時間緊、任務重。劉桂平表示，與發達國家相比，我國仍處於快速工業化、城鎮化進程，碳減排壓力較大。同時，“碳達峯”不等於衝高點，而是要儘快進行生產方式和生活方式的持續調整。達峯後的碳排放很難陡然下降，可能需要經歷一段峯值平台期。在不同的達峯時間、峯值水平和平台期下，實現碳中和的整體成本差異較大。

“‘十四五’是實現碳達峯的關鍵期、窗口期。”中國銀保監會副主席周亮説，不論是轉變發展方式，還是調整經濟結構、產業結構、能源結構，都離不開金融的強有力支持。因此，金融部門要全力服務“碳達峯、碳中和”整體目標，完善清晰具體、可操作的政策措施，支持經濟綠色低碳轉型，主動防範氣候變化帶來的相關金融風險。

實際上，近年來我國的綠色金融發展力度已持續加大。最新統計數據顯示，截至2021年一季度末，全國本外幣綠色貸款餘額已達13萬億元，同比增長24.6%，高於同期各項貸款增速12.3個百分點。綠色信貸的環境效益也在逐步顯現。以2020年為例，綠色信貸每年可支持節約標準煤超過3.2億噸，減排二氧化碳當量超過7.3億噸。

發揮“綠色指揮棒”作用

《銀行業金融機構綠色金融評價方案》制定的目的，正是進一步動員資金支持綠色發展，提升金融助力“碳達峯、碳中和”質效。

根據《方案》，綠色金融評價工作將每季度開展一次，評價指標包括定量和定性兩類，定量指標權重80%，定性指標權重20%。

定量指標共4項，分別為綠色金融業務總額佔比、綠色金融業務總額份額佔比、綠色金融業務總額同比增速、綠色金融業務風險總額佔比；定性指標共3項，即執行國家及地方綠色金融政策情況、機構綠色金融制度制定及實施情況、金融支持綠色產業發展情況，權重分別為30%、40%、30%。

“評價體系彌補了規則制度短板，主要在於約束金融機構主體行為，做到既推進綠色金融加快發展，又實現綠色金融發展的商業可持續。”招聯金融首席研究員、復旦大學金融研究院兼職研究員董希淼説。

“工行將持續提升綠色貸款餘額，將金融資產優先配置於可再生能源領域，不斷提升可再生能源項目在能源融資組合中的佔比，力爭2030年末可再生能源投融資餘額較2020年末增加一倍，並設立逐步退出煤炭融資的路徑圖和時間表。”中國工商銀行首席經濟學家周月秋表示。

周月秋認為，作為銀行業金融機構，接下來，首先要將可持續發展理念納入戰略體系和經營過程，將碳中和目標植入政策標準、風險控制、產品開發、業績評價全流程。同時，要加快投融資結構的低碳轉型步伐。在境內，要持續擴大綠色投融資佔比，制定碳中和計劃，通過產品和服務創新，幫助股東、企業以及供應鏈上下游實現節能減排；在境外，工行將按東道國自主原則、可再生能源優先原則、循序漸進原則、成本可負擔原則支持境外能源項目，支持低碳技術開發與應用。

做強五大支柱

僅壓實銀行業金融機構的責任還不夠，金融助力“碳達峯、碳中和”還亟需頂層設計、統籌謀劃。

其中，重要的着力點是做強綠色金融的“五大支柱”，即綠色金融標準體系、金融機構監管和信息披露要求、激勵約束機制、綠色金融產品和市場體系、綠色金融國際合作。

目前，綠色債券的標準已得到統一。近期，央行已會同國家發展改革委、證監會聯合發佈了《綠色債券支持項目目錄（2021年版）》，不再將煤炭等化石能源項目納入支持範圍。

同時，銀行間市場已推出碳中和債務融資工具和碳中和金融債，重點支持符合綠色債券目錄標準且碳減排效果顯著的綠色低碳項目。截至2021年一季度末，銀行間市場“碳中和債”已累計發行656.2億元。

在監管和信息披露方面，記者獲悉，央行正在計劃分步推動建立“強制披露制度”，統一披露標準，推動金融機構和企業實現信息共享。

7月7日召開的國務院常務會議明確提出，設立支持碳減排貨幣政策工具，以穩步有序、精準直達方式，支持清潔能源、節能環保、碳減排技術的發展，並撬動更多社會資金促進碳減排。

“當前，央行正在按照今年的《政府工作報告》要求，抓緊研究設立直達碳減排領域的碳減排支持工具，通過向符合條件的金融機構提供低成本資金，支持金融機構為具有顯著碳減排效應的項目提供優惠利率融資。”劉桂平説。