廣東明珠涉嫌信披違規被證監會立案調查，受損投資者可索賠_風聞

雷達財經 文|長帆 編|深海

2月16日晚間，廣東明珠集團股份有限公司（下稱“廣東明珠”）公告稱，公司收到中國證監會的《立案告知書》，因公司涉嫌信息披露違法違規，根據《中華人民共和國證券法》《中華人民共和國行政處罰法》等法律法規，中國證監會決定對公司立案。在立案調查期間，公司將積極配合中國證監會的相關工作，並嚴格按照監管要求履行信息披露義務。

雷達財經注意到，此前在2021年11月12日，上交所向廣東明珠下發紀律處分決定書。經查明，2021年4月30日、5月26日、6月17日，廣東明珠先後披露實際控制人及其關聯方資金佔用事項的提示性公告及2次相關問詢函的回覆公告稱，公司實際控制人暨時任董事長張堅力控制的廣東明珠養生山城有限公司（以下簡稱養生山城）、關聯方廣東齊昌順建築材料有限公司（以下簡稱齊昌順公司）與公司存在非經營性資金往來。

其中，2020年度，公司向齊昌順公司提供了3億元經營資金用於發展齊昌順公司的經營業務，公司與其無經營業務往來。齊昌順公司將該等經營資金向公司實控人控制的廣東大頂礦業股份有限公司（以下簡稱大頂礦業）支付合作保證金，因此導致公司資金被關聯方非經營性佔用，發生金額佔公司上一年末經審計淨資產的5%。

鑑於公司在支付一級土地開發項目相關款項、預付採購款、共同投資合作項目中與資金活動、投資活動相關的財務報告內部控制存在重大缺陷和上述資金佔用事項，公司年審會計師事務所認為，公司於2020年12月31日未能在所有重大方面保持有效的財務報告內部控制，對公司內部控制報告出具否定的審計意見；同時，年審會計師事務所就包括資金佔用事項在內的一級土地開發項目、投資業務、大額資金往來，未能獲取充分、適當的審計證據，無法確定對財務報表列報和披露的影響，對公司2020年度財務報表出具了無法表示意見的審計報告。

另經查明，齊昌順公司相關非經營性佔用公司資金事項中，實際控制人暨時任董事長張堅力為了鎖定大頂礦業在合作期內向齊昌順公司提供建築原材料供應，致使發生相關非經營性資金佔用，為主要責任人；時任董事長彭勝、時任總裁張文東、時任財務總監鍾金龍未能從實質性原則角度及時識別關聯方情況，故未能及時制止資金流入關聯方，導致出現違規佔用資金，為次要責任人。養生山城相關非經營性佔用公司資金事項中，實際控制人暨時任董事長張堅力為了滿足關聯方的資金需求，致使發生相關非經營性資金佔用的情形，為主要責任人；時任董事長兼總裁張文東、時任董事長彭勝、時任總裁鍾健如、時任財務總監鍾金龍在資金使用審批程序中流於形式，作為項目執行者，在合同後續履行時未能及時跟進、未能及時制止資金流入關聯方，導致出現關聯方佔用資金的情況，也應對相關違規事項負有責任。時任財務總監鍾金龍對於公司未在專項説明中完整列示資金佔用情形負有主要責任。

基於前述事由，上交所作出如下紀律處分決定：對廣東明珠及實際控制人暨時任董事長張堅力，關聯方廣東齊昌順建築材料有限公司、廣東明珠養生山城有限公司，公司時任董事長兼總裁張文東，時任董事長彭勝，時任董事兼總裁鍾健如，時任董事兼財務總監鍾金龍予以公開譴責；公開認定張堅力10年內不適合擔任上市公司董事、監事和高級管理人員；公開認定張文東、鍾健如、鍾金龍5年內不適合擔任上市公司董事、監事和高級管理人員；對時任董事兼董事會秘書李杏、歐陽璟，時任獨立董事王志偉、吳美霖、李華式予以通報批評。

此外，12月7日，張堅力收到證監會廣東監管局《行政處罰及市場禁入事先告知書》，《告知書》主要內容公告包括：“張堅力：你涉嫌信息披露違法違規一案，已由我局調查完畢，我局依法擬對你採取5年證券市場禁入措施。自我局宣佈決定之日起，在禁入期間內，除不得繼續擔任原上市公司、非上市公眾公司董事、監事、高級管理人員職務外，也不得在其他任何機構中從事證券業務或者擔任其他上市公司、非上市公眾公司董事、監事、高級管理人員職務。”

上海市東方劍橋律師事務所吳立駿律師向雷達財經表示，廣東明珠受損投資者可參與索賠。2021年4月29日持有廣東明珠的投資者可加入索賠。受損投資者可關注微信公眾號“雷助吧”參與索賠。

在業績方面，根據公司1月底發佈的業績預告，預計2021年度實現歸屬於上市公司股東的淨利潤與上年同期（法定披露數據）相比，預計將增加57,540萬元到69,119萬元，同比增加172.40%到207.10%；與上年同期（重述後）相比，預計將增加7,859萬元到19,272萬元，同比增加9.44%到23.16%。

不過，公司預計2021年度歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益的淨利潤與上年同期（法定披露數據）相比，預計將減少12,302萬元到18,782萬元，同比減少36.68%到56.00%；與上年同期（重述後）相比，預計將減少12,850萬元到19,330萬元，同比減少37.69%到56.70%。

對此，公司解釋稱，主要是公司重大資產重組置入的大頂礦業經營性資產包屬同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當期淨損益，城鎮運營公司股權轉讓款損益，大股東及其關聯方資金佔用利息的影響等。

對於廣東明珠的後續發展，雷達財經將繼續關注。