蘇州銀行的隱憂_風聞

隨着蘇州銀行披露了2021年財報和2022年一季報，20%淨利潤增長率吸引了近百家基金、保險、私募、證券等公司前來調研。

但是，蘇州銀行淨利潤跳漲背後卻難掩營收逐年下滑的事實，而且公司淨利差、淨息差都在收窄，資本充足水平也出現了下滑。但奇怪的是，蘇州銀行的撥備覆蓋率卻大幅飆升至 463.64%。

營收淨利潤增速背離

數據顯示，2021年蘇州銀行淨利潤為31.07億元，同比增長20.79%，2022年一季度淨利潤10.73億，增速同樣達到了20.56%。

這樣的淨利潤增速相比於往年只能用“跳漲”來形容，過去幾年從2014年到2020年蘇州銀行的淨利潤增速最高不過10.31%。

但是與淨利潤高增長形成鮮明對比的是，公司的營收卻逐年下滑，2019年到2021年，營收增速分別為21.80%、9.97%和4.49%，2022年一季度也只有5.01%。

蘇州是全國最強地級市，2021 年規模以上工業總產值超 4 萬億元，一舉超越上海、深圳，成為全球第一大工業城市。蘇州銀行在年報中稱，這是“得天獨厚的經濟沃土”。

但是，即便身處全球第一大工業城市，蘇州銀行無論在規模上還是業績增速上都表現平平。同區域南京銀行在2021年營收規模達409.25億元，同比增長18.74%，淨利潤為158.57億，同比增長21.04%。

與此同時，蘇州銀行淨利差、淨息差持續收窄，2021年淨利差為 1.98%，較上年同期下降 0.30 個百分點，淨利息收益率為 1.91%，較上年同期下降 0.31 個百分點。

資本充足下滑 撥備覆蓋率異常飆升

數據顯示，2021年蘇州銀行的核心一級資本充足率為 10.37%，一級資本充足率為 10.41%，資本充足率為 13.06%，三項指標均出現了下滑。

而在此之前，從2013開始至2018年連續5年時間，蘇州銀行的核心一級資本充足率、一級資本充足率均在下降，資本充足率在2015年出現回升後也再度連續三年下降。

2019年蘇州銀行募集到26.20億元資金，資本充足率有所提升，但是此後資本充足率又連續下跌。到2022年一季度核心一級資本充足率已經降到9.78%。

但在蘇州銀行資本充足率下滑的同時，公司的撥備覆蓋率卻異常飆升。截止2021 年末，蘇州銀行的撥備覆蓋率高達 422.91%，2022年一季度進一步上升至 463.64%，而在2020年末這一數據還只是 291.74%。

我國監管部門明確要求的撥備覆蓋率基本標準為 150%，對於超過監管要求 2 倍以上，應視為存在隱藏利潤的傾向，要對超額計提部分還原成未分配利潤進行分配。

蘇州銀行的撥備覆蓋率已經高出監管標準3倍有餘，也高出了行業平均水平。對此，業內人士表示，商業銀行撥備率快速提升可能的是預期壞賬增多、需要根據銀行業相關規定增加撥備資金；也可能是預期壞賬不斷減少、導致銀行已撥備的資金覆蓋率被動大幅提升。

房地產貸款不良率上升 頻現違規操作

2021年，蘇州銀行房地產貸款不良貸款快速上升，從2020 年的 1.36%飆升至 6.65%。

實際上，在上市之前，為解決不良率居高、資本金不足等問題，蘇州銀行一度壓降房地產貸款。2017年到2019年，蘇州銀行房地產行業的貸款金額佔貸款總額從74.31億元下降至55.12億元，佔比由6.22下降到3.44%。

但是，上市後蘇州銀行又加大了房地產領域信貸投放，2020年和2021年房地產行業的貸款金額分別為65.49億元和77.18億元，每年新增房地產貸款10億元以上。

於此同時，蘇州銀行的房地產不良貸款開始上升，2020年不良貸款金額達到0.89億元，不良率增長至1.36%；2021年的房地產業不良貸款更是直接增長至5.14億元，不良率攀升至6.65%。

而在蘇州銀行房地產貸款不良率飆升的情況下，卻頻繁出現違規操作。2021 年 1 月 7 日，蘇州銀行因差別化住房信貸政策執行不到位、個人經營性貸款資金用途管控不到位被罰款 50 萬元。

同年6 月 8 日，蘇州銀行宿遷分行因貸款資金違規流入房地產開發企業賬户，資金被挪用於繳納土地出讓金，被罰款 30 萬元，相關責任人被警告並處罰款 5 萬元。

12 月 31 日，蘇州銀行淮安分行又因貸後管理不到位，個人消費貸款資金違規流入房地產市場，被處罰30 萬元。

2021年以來，房地產行業頻頻遭遇“黑天鵝”事件，房地產貸款風險陡增。蘇州銀行在本來房地產不良貸款快速上升的情況下，又頻頻出現貸款資金違規流入房地產，也增加了其遭遇“黑天鵝”事件的風險。

內控不足 罰單不斷

蘇州銀行頻頻出現貸款資金違規流入房地產凸顯了公司在內控方面的不足，但是蘇州銀行內控的漏洞遠不止於此。

2019年上市時，蘇州銀行在招股書中就曾自曝4.5億元票據官司。近年來蘇州銀行更是罰單接連不斷。

2017年2月，蘇州銀行淮安支行因“貸後資金監控不力，貸款資金被挪用作為商票保貼業務質押存單”，被當地銀監局罰款20萬元。

2018年2月，蘇州銀行贛榆支行因貼現業務貿易背景真實性存在瑕疵， 被中國人民銀行連雲港市中心支行給予警告並處罰款9萬元。

更離奇的是蘇州銀行還發生過員工騙貸的案件。2021年8月，中國裁判文書網披露的一則判決書，蘇州銀行洋河支行的客户經理夏某，夥同泗陽縣國有資產經營有限公司的業務員朱某，利用職務之便，從2016年4到2017年，共套取蘇州銀行融資款項共計2500萬元，造成國資1200萬元的損失，最終鋃鐺入獄，以挪用公款罪被判處有期徒刑九年。

而且這不是蘇州銀行首次出現類似的員工“騙貸”案例。據裁判文書網顯示，早在2014年4月至2016年9月，蘇州銀行洋河支行客户經理徐某利用職務之便，夥同他人偽造公務員身份，向超過100個不具有公務員等身份的借款人辦理虛假“公務貸”、“精英貸"”，先後共挪用蘇州銀行洋河支行資金高達 2720 萬元。最終，涉案的三位犯案人員分別被判處一年至八年半不等有期徒刑。