北交所首例被立案調查！生物谷涉嫌信息披露違法違規，輔導券商為華融證券

5月24日晚間，北交所上市公司生物谷公告顯示，因涉嫌信息披露違法違規，公司控股股東深圳市金沙江投資有限公司、實際控制人林豔和收到證監會立案告知書，這也是北交所首單被證監會立案調查的企業。

根據生物谷在近期的年報問詢函回覆公告，公司控股股東、實控人及關聯方在2021年8月以來，通過公司委託第三方機構理財的方式累計佔用公司資金2.77億元，該筆資金贖回延期，尚未歸還。

資金佔用的同時，生物谷存在信披違規。公司分別於2021年4月26日、5月18日召開董事會及股東大會審議通過了《關於審議使用閒置募集資金及自有資金購買理財產品的議案》，2022年1月23日、2月8日召開了董事會及股東大會審議通過了《關於審議使用閒置自有資金購買理財產品的議案》，但公司沒有按照《北京證券交易所股票上市規則（試行）》之7.1.2規定及時履行信息披露義務。

今年5月11日，因大股東高比例質押股權，生物谷收到北交所問詢函。5月20日，北交所對其發出年報問詢函，涉及經營業績、銷售費用和預提費用、應收賬款、在建工程等10大方面的問題。

盈利能力方面，2021年生物谷的加權淨資產收益率為8.03%，同比增長5.38%。毛利率相對穩定，為80.01%，同比也有小幅增長。但淨利率出現明顯下降，2021年為14.75%，同比下滑11%，從年報數據中可以看到，其銷售費用出現了明顯的增長，同比增加29.12%，高達3.18億元。

對此，北交所在年報問詢函中也表示質疑，要求生物谷列示市場費用的構成明細、主要支付對象名稱、與公司的合作歷史、交易金額等，説明公司及市場推廣商在市場推廣過程中是否存在商業賄賂行為。

現金流方面，生物谷出現斷崖式下跌。2021年經營活動產生的現金流淨額408.24萬元，同比減少97.47%。經營活動產生的現金流淨額佔營業收入比重為0.72%，上年同期為35.69%。

生物谷表示主要系支付其他與經營活動相關的現金流出增加，綜合影響現金淨額。但今年一季度，其現金流並未好轉，經營活動所產生的的現金流為-1.42億元。

生物谷在精選層的掛牌輔導券商為華融證券。

2022年初，華融證券剛剛完成控股股東易主。國新資本有限公司受讓華融證券71.99%股權，交易對價為109.3億元。轉讓完成後，中國華融將不再擁有華融證券任何股權。

3月29日，證監會網站公佈了關於對華融證券投資銀行業務分管高管李虎採取出具監管談話監管措施的決定。決定書顯示，經查，華融證券股份有限公司投資銀行類業務存在業務制度體系不健全，收入遞延覆蓋不全面，專職合規人員配備不足，部分項目獨立性及執業質量欠缺等問題。

（記者 陳靖）