社保體系再次面臨拯救——《華爾街日報》

社會保障是一個長期存在的危機。根據2021年6月全美退休研究所委託哈里斯民意調查顯示，83%的X世代和77%的千禧一代擔心該計劃會在他們有生之年耗盡資金。哈里斯民調數據。社會保障受託人最新報告佐證了這種擔憂，指出老年及遺屬保險信託基金"將能夠按時支付既定福利直至2034年，比去年預測的期限延長了一年"。距今僅剩12年時間。

1935年國會通過《社會保障法》時，每名65歲退休人員對應42名在職勞動者。信託基金多年保持順差。但隨着壽命延長和生育率下降，需要更少勞動者供養更多退休人員。新冠疫情爆發前夕，在職人員與退休人員比例已降至2.7:1。

當前諸多問題可追溯至半個世紀前。1972年大選前夕，國會與理查德·尼克松總統將社保支付額度提高20%，並增設年度生活成本調整機制（COLA）。不到十年危機便顯現。1982年春，儘管參議院同僚憂心忡忡，我仍嚮明尼蘇達州選民寄送了題為《拯救社會保障》的通訊簡報，提出19項改革建議並附評分表供讀者評估。反饋意見呈現壓倒性支持。

1983年，國會成立了社會保障改革委員會。該委員會建議並獲國會批准，將全額退休金年齡（即退休者有資格領取全額福利的年齡）從65歲逐步提高到67歲。這一調整歷時44年逐步實施，將於2027年全面生效。

我已更新改革提案：

• *進一步提高全額退休年齡。*從2028年開始，每半年提高一個月，直至九年後達到68歲半。這意味着在101年間（1935-2036年），全額退休年齡將上升3.5年——遠低於同期人均壽命的增長幅度。

• *提高提前領取資格年齡。*自1960年代以來，所有勞動者均可選擇62歲退休，但福利減少約25%。如今大多數退休者在62歲申領社保，而全額退休年齡的上升更強化了這一傾向。當全額年齡達到67歲時，等待更高福利意味着放棄五年的福利——三年間隔將拉大到五年。

若我的首項改革通過，這一間隔將進一步擴大到難以抗拒的6.5年。因此國會應儘快將提前領取年齡提高到65歲半，以恢復三年間隔。

• *改變新申領者的福利計算方式。*在1983年白宮玫瑰園的儀式上，我坐在社會保障改革委員會一位參議員身旁。我告訴他：“只要五年不調整拐點指數，就能修復社保體系。“他的回應是：“拐點到底是什麼鬼？”

拐點決定了你初次領取的社會保障金數額。首先，他們會選取你收入最高的35年。35年前，你可能還是一名初級員工，當時的美元購買力與現在不同。因此，每年的工資會根據通貨膨脹進行調整，以計算按現今美元價值的平均月收入。

根據現行規則，假設你在2022年退休，經通脹調整後的平均月收入為6,572美元。你的首張支票將是2,628.96美元——前1,024美元的90%（即921.60美元），加上1,024美元至6,172美元部分的32%（即1,647.36美元），以及超過6,172美元部分的15%（即60美元）。

拐點分別是1,024美元和6,172美元。在1982年我撰寫選民通訊時，這兩個數字分別是230美元和1,388美元。通過將拐點每兩年而非每年調整一次，持續六到十年，可以限制福利的增長。此外，初始福利應基於38年的工資而非35年，因為美國人不僅壽命更長，工作時間也更長，且經通脹調整的平均工資應折減5%。

• *通過改變通脹調整的基礎，減緩新老受益人福利的增長速度。*目前，所有社會保障的調整都使用城市工薪階層和文職人員的消費者價格指數（CPI-W）。經濟學家一致認為，鏈式CPI是最準確的通脹指數。2000年至2020年間，鏈式CPI每年比CPI-W低約0.3個百分點。政府使用鏈式CPI來調整所得税等級，而使用更高的CPI-W來計算政府支出，包括社會保障的生活成本調整——這導致税收和支出都增長得更快。

• 對高收入退休人員暫停部分社會保障生活成本調整（COLA）。 對於除社會保障外其他收入來源超過6萬美元（該門檻本身將隨通脹調整）的羣體，可每隔一年暫停發放COLA，最長持續六年。

• 將COLA發放週期從每年一次改為每14或15個月一次，並採用通脹率最低的12個月數據計算。

• 對高税率納税人徵收社會保障收入税，並允許其選擇放棄全部或部分月度福利金。 放棄的金額可作為慈善捐贈抵税。在高所得税州，放棄社會保障金幾乎不會產生額外成本。懷疑論者可能會驚訝於，有多少美國人願意犧牲部分月收入來確保孫輩能享有可持續的社保體系。放棄福利的選擇可每年重新決定。

• 每兩年將工資税提高0.1%（僱主與僱員各承擔0.05%），持續20年，累計增税1%。

當社會保障精算師和國會預算辦公室對這些改革方案進行測算時，可能會發現無需實施全部改革措施也能使社保信託基金保持償付能力。

若立法者能修復這個最大的福利項目，將有助於推動其他導致預算赤字的福利制度改革。如果醫療進步持續延長美國人壽命，未來幾十年可能還需進一步改革。我們對此充滿希望。

博斯維茨先生是共和黨人，1978至1991年間擔任明尼蘇達州美國參議員。

插圖：馬丁·科茲洛夫斯基刊登於2022年6月8日印刷版，標題為《社會保障制度再次需要拯救》。