K2發起反投資“漂綠”認證 - 《華爾街日報》

K2聯合首席執行官安德魯·拉比諾維茨。該認證旨在核實企業是否實現了其環境、社會和治理目標。圖片來源：穆恩希·艾哈邁德/彭博社金融犯罪諮詢公司K2 Integrity Holdings Inc.正在為投資公司推出反"洗綠"認證，目前監管機構正打擊資金管理方對投資產品的虛假宣傳。

該認證旨在核實企業是否兑現了向個人、養老基金及其他投資者宣傳的環境、社會和治理(ESG)目標。根據《華爾街日報》看到的產品介紹，K2將利用所分析公司的公開信息及自身調查員的研究進行驗證。

K2的競爭對手中鮮有提供類似認證服務，基金經理將為此付費，就像他們為信用評級和審計付費一樣。舒爾特·羅斯&扎貝爾律師事務所和安永會計師事務所分別就該產品提供法律和審計諮詢。

過去五年間，隨着投資者尋求將儲蓄用於實現減排、改善醫療可及性等目標（同時獲取財務回報），可持續投資產品激增。華爾街順勢從中獲利，但人們開始擔憂各種誤導性操作，從投資於油氣公司的ESG股票基金，到由環保記錄參差不齊的借款方發行的所謂綠色債券。

“ESG基金正面臨來自政治左翼和右翼的巨大反彈，”耶魯大學商業與環境中心聯合主任託德·科特表示，他為K2的認證提供了建議。“認證的想法來得正是時候。”

美國證券交易委員會在5月提出了新規，規範資產管理公司營銷ESG產品的方式，並要求更廣泛的披露。這些規定緊隨歐盟去年採取的類似舉措。與此同時，美國證交會正在調查高盛集團和德意志銀行的投資部門，涉及它們的一些ESG基金。

K2的聯合首席執行官安德魯·拉比諾維茨自一年前從對沖基金管理公司馬拉松資產管理公司加入該公司以來，一直試圖從監管轉變中獲益。拉比諾維茨與聯合首席執行官傑里米·克羅爾共同管理K2，他表示，如果K2的ESG認證在投資業務中得到認可，該公司將首先向體育特許經營權提供認證，然後是銀行。

信用評級公司穆迪公司去年通過其ESG解決方案部門推出了一款數據產品，以幫助投資公司滿足歐洲的披露要求，但不提供認證，穆迪的一位發言人表示。穆迪最大的競爭對手標普全球評級也不提供ESG基金認證，該公司的一位發言人表示。

目前對於ESG投資的具體構成尚無標準定義。K2公司提議驗證資金管理者是否為其整體業務和所提供的基金設定了適當的ESG目標，並正在實現這些目標。據拉比諾維茨先生介紹，該產品採用"信任但驗證"的方法，將參與公司自行披露的信息與K2員工進行的研究相結合。

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本文刊登於2022年7月7日的印刷版，標題為《公司將驗證資金管理者的ESG聲明》。