摩根大通法蘭克福辦公室因税務案遭搜查 - 《華爾街日報》

摩根士丹利、美國銀行和巴克萊銀行今年早些時候曾遭到搜查。圖片來源：Jasper Juinen/Bloomberg News德國檢察官搜查了摩根大通 在法蘭克福的辦公室，這標誌着對涉及包括美國銀行在內的歐洲多家金融機構的長期税務欺詐調查的最新進展。

摩根大通的一位女發言人表示：“我們可以確認，我們的法蘭克福辦公室本週被搜查。我們繼續與德國當局就他們正在進行的調查進行合作。”

科隆檢察官辦公室的一位發言人表示，自週二以來，當局一直在搜查一家未具名銀行的辦公室，以及審計和税務諮詢公司。當局還在四名嫌疑人的家中尋找電子郵件和其他書面通信記錄。

摩根士丹利、美國銀行和巴克萊的辦公室今年也遭到搜查，這些銀行的發言人均表示正在配合調查。

調查的核心是歷史上的“除/與”交易，即在公司預定股息支付日前後幾天內執行的交易。

“除/與”交易通常涉及銀行、經紀公司、對沖基金和富有的個人在股息支付前後的短暫窗口期內達成買賣、借入和賣出股票的協議。這些交易經過精心協調的時間安排，使得多方能夠就股息支付的税款申請退款。

德國官員認為，這些交易類型中存在人為騙取税收抵免的行為，可能構成欺詐。當局已採取行動在德國阻止此類交易，並於2012年關閉了該税收漏洞。

包括奧地利和丹麥在內的其他國家也展開了調查。德國的調查已持續多年，涉及科隆、慕尼黑和法蘭克福的檢察官。

科隆檢察官辦公室表示，調查涉及110起案件中的1500名嫌疑人。據發言人透露，波恩法院已對數名被告作出監禁判決。部分銀行也已達成和解。

聯繫記者帕特里夏·考斯曼，郵箱：[email protected]

本文刊登於2022年9月1日印刷版，標題為《摩根大通辦公室因德國税務調查遭搜查》。