特朗普集團税務欺詐案即將在紐約開庭 - 《華爾街日報》

儘管特朗普集團一直受到法律審查，但這是該公司首次面臨刑事審判。圖片來源：ANDREW KELLY/REUTERS特朗普集團的刑事税務欺詐審判將於週一開始陪審團遴選，這為外界提供了一個罕見的機會，可以一窺這家被檢察官指控以汽車、公寓和現金形式非法支付部分高管薪酬的不透明公司。

曼哈頓地區檢察官辦公室指控前總統唐納德·特朗普的家族企業實際上保留了兩套賬本。在內部記錄中，公司將包括首席財務官艾倫·韋斯伯格及其妻子的梅賽德斯-奔馳汽車以及其孫輩的私立學校學費在內的福利記錄為員工薪酬。但檢察官表示，韋斯伯格和公司並未向税務部門報告這些福利。

特朗普及其家庭成員未被起訴，儘管起訴書指控這位前總統簽署了一些私立學校學費的支票。預計特朗普不會在此案中作證。

儘管前總統的家族企業一直受到法律審查，但這是該公司首次面臨刑事審判。

該公司面臨九項刑事指控，包括共謀、刑事税務欺詐和偽造商業記錄。審判預計將持續約六週。根據紐約州法律，如果所有罪名成立，該公司將面臨最高約160萬美元的罰款。刑事定罪還可能使該公司更難獲得貸款和銀行服務。

特朗普集團律師表示，檢方提起此案是因為特朗普的名氣。“薪酬問題通常由民事税務機構解決，而非刑事指控，“律師們在指控公佈時表示。

此次審判源於曼哈頓地區檢察官辦公室對特朗普及其公司長達數年的調查。該調查最初審查了向成人電影女演員斯托米·丹尼爾斯支付的封口費，隨後轉向調查特朗普家族是否在資產價值上對貸款機構、保險公司和税務部門存在虛假陳述。由小塞勒斯·萬斯領導的地區檢察官辦公室在訴至最高法院的法律鬥爭後，獲得了特朗普的納税申報表。

税務欺詐起訴是該調查的衍生結果。現任地區檢察官阿爾文·布拉格表示，他對特朗普、其公司及其管理層的更廣泛調查仍在進行中。

儘管審判中的指控圍繞公司的薪酬操作而非其更大的房地產業務，但檢方稱該公司實施了一項大膽的計劃。

“這是由最高層高管精心策劃的，他們通過犧牲州和聯邦納税人的利益，為自己和公司獲取秘密加薪，“該辦公室前總法律顧問凱里·鄧恩去年向州最高法院法官胡安·梅爾尚表示。

這位前總統公司的律師表示，檢方提起税務案件是因為特朗普的名氣。照片：JosÉ Luis Villegas/美聯社韋塞爾伯格先生於八月認罪，這打亂了特朗普集團的法律策略。特朗普集團律師蘇珊·尼切爾斯九月向法官表示：“我們原本共同採用無罪辯護策略，韋塞爾伯格堅稱對所有指控均不認罪。“她稱公司被迫調整了辯護方案。

根據認罪協議，韋塞爾伯格同意在庭審中如實作證指控特朗普集團。其代理律師尼古拉斯·格拉萬特表示，根據量刑承諾，韋塞爾伯格最高將面臨100天監禁。

格拉萬特稱，為確保作證順利進行，韋塞爾伯格已在庭審前會見了檢方和特朗普集團律師團隊。

特朗普集團擬主張，韋塞爾伯格承認的税務欺詐計劃僅涉及其本人與另一名員工傑夫·麥康尼的個別行為，與公司整體無關。

被列為未起訴共犯的麥康尼的律師未回應置評請求。

檢方上月庭審透露，除韋塞爾伯格外，證人可能包括曾為該公司處理税務申報的瑪澤會計師事務所合夥人唐納德·本德。

瑪澤事務所發言人表示不予置評客户信息。今年早些時候，該所宣佈停止為特朗普集團提供服務，並撤回此前出具的財務報告。

特朗普先生、他的公司及三名成年子女正面臨紐約總檢察長萊蒂西亞·詹姆斯上月提起的廣泛民事訴訟。她指控被告實施了長達十年的資產虛假估值計劃，並尋求處罰措施，這可能使特朗普家族難以在紐約繼續開展業務。

一名州法院法官計劃於本月晚些時候就詹姆斯女士的請求舉行聽證，該請求要求在案件審理期間任命監督員並禁止特朗普集團轉移資產。特朗普先生稱該訴訟出於政治動機。

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