小企業團體挑戰要求披露公司所有權的法律——《華爾街日報》

美國財政部金融犯罪執法網絡(FinCEN)位於弗吉尼亞州維也納市的總部。該機構此前已難以按計劃建立企業所有權數據庫。圖片來源：JIM LO SCALZO/EPA-EFE/Shutterstock一個小型商業團體正提起訴訟，要求阻止一項旨在通過剷除匿名空殼公司來遏制洗錢行為的法律。

美國全國小企業協會(National Small Business Association)週二在阿拉巴馬州北區聯邦地區法院提起訴訟，稱這項空殼公司法案違憲，因其侵犯了受保護的州主權、隱私權和正當程序權利。

該法的正式名稱為《企業透明法案》(Corporate Transparency Act)，是作為年度國防支出立法的一部分獲得通過，並於去年簽署成為法律。該法要求全職員工不超過20人且銷售額低於500萬美元的公司提交其所謂實益所有人的信息。該法還要求財政部建立一個信息數據庫，執法機構將能夠利用該數據庫調查金融犯罪。

該訴訟將美國財政部、財政部長耶倫(Janet Yellen)以及財政部金融犯罪執法網絡代理主任Himamauli “Him” Das列為被告，該機構負責實施該法律。

美國反洗錢監管機構和金融情報部門FinCEN負責建立企業所有權數據庫。去年9月，該機構發佈了其所説的將管理新登記處的三項規則中的第一項。

美國金融犯罪執法網絡(FinCEN)的一位女發言人拒絕對這起訴訟發表評論。

全國小企業協會(NSBA)是最早反對《企業透明度法案》的機構之一，認為該法案將給小型企業帶來不必要的成本。該組織與阿拉巴馬州亨茨維爾的小企業主艾薩克·温克爾斯(Isaac Winkles)共同提起了訴訟，温克爾斯經營着一家管理房地產的小型企業。

在訴訟中，兩位原告辯稱，空殼公司法對小型企業施加了"規模龐大的執法拖網"，卻沒有指明任何既存法律依據來支持提交個人信息的要求。

全國小企業協會指出，該立法的一個關鍵缺陷在於它並未試圖監管商業活動——這一權力明確授予國會。該組織在訴狀中表示，公司成立不屬於商業活動。

這起訴訟給FinCEN帶來了新的挑戰，該機構已經錯過了啓動所有權數據庫的法定時間表。4月份，達斯先生向眾議院金融服務委員會成員表示，財政部缺乏按時實施該立法所需的人員配備。5月，國會批准向FinCEN提供一次性資金注入，作為針對俄羅斯入侵烏克蘭通過的軍事經濟援助計劃的一部分。

除了建立企業透明度數據庫外，該法律還要求FinCEN採取多項其他措施——包括舉報人獎勵計劃等——以加強美國的反洗錢保障機制。

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