法國銀行突襲：SocGen、滙豐銀行、法國巴黎銀行等銀行面臨11億美元罰款 - 彭博社

巴黎的法國興業銀行總部。攝影師：Nathan Laine/Bloomberg法國銀行，包括興業銀行SA和巴黎銀行SA，因涉及涉及股息支付相關的逃税和洗錢調查，面臨超過10億歐元（11億美元）的集體罰款。

滙豐控股有限公司，Natixis SA和巴黎銀行的Exane部門也參與了調查，巴黎檢察官辦公室表示，罰款包括罰金和拖欠利息。檢察官表示，與突擊搜查有關的初步調查於2021年12月開展。

這些突擊搜查涉及一種被稱為Cum-Cum的股息套利策略，股東將股票短期轉讓給境外投資者，以避免股息税。投資者在支付股息的期間持有股票，要麼不納税，要麼退還税款。然後他們將證券賣回給原始所有者，節省的金額將在各方之間分配。

巴黎銀行、滙豐銀行和Natixis的代表未立即回應置評請求。興業銀行的發言人確認該銀行參與了調查。

‘Cum-Ex’和‘Cum-Cum’逃税手段困擾銀行：QuickTake

這些突擊搜查進一步加劇了美國和歐洲銀行業的負面情緒，投資者受到了瑞士信貸集團AG的緊急救助和硅谷銀行被監管機構接管的打擊。

法國興業銀行下跌了高達2.4%，後來回落至下跌1%，截至巴黎時間下午1:03。法國巴黎銀行下跌了0.5%，滙豐銀行在倫敦下跌約0.2%。

法國調查

法國檢察官表示，這項調查已經準備了數月，涉及16名地方法官、150多名調查人員和來自科隆的6名檢察官。在德國逃避股息税的問題已經成為該國長達十年的持續醜聞。一項類似的計劃，被稱為Cum-Ex，允許做空者和實際股票持有者都只支付一次股息税，卻可以多次申請税收抵免。

2019年德國Cum-Ex審判中的一名交易員告訴法庭，Cum-Ex比Cum-Cum更有利可圖五到六倍。然而，Cum-Cum更為普遍，特別是在銀行間交易中，因為法律風險被認為要低得多。

Cum-Cum被廣泛實踐，因為人們認為它不會像Cum-Ex那樣引發任何法律問題。這項長期調查已經將金融部門的成千上萬名潛在嫌疑人捲入其中，並導致幾乎每家主要國際銀行在德國遭到搜查。這已經在德國、英國和丹麥引發了民事和刑事案件。

法國檢察官還邀請任何希望提供與法國調查相關的進一步信息的人士前來。