無實控人無董事長 東莞銀行IPO能成嗎？_風聞

近日，東莞銀行更新了IPO招股書，披露了2023年上半年財務數據。自今年3月2日平移至深交所，大半年過去，東莞銀行目前尚未進入問詢階段。

實際上，早在2008年3月，東莞銀行就已經提交過一次上市材料，並於2012年進入IPO“落實反饋意見”階段，然而到2014年該行因未完成預披露而被終止審查。2019年初，東莞銀行再次遞交招股書，並獲證監會反饋。歷經近四年的等待，東莞銀行仍未完成IPO。

2023年3月全面註冊制正式實施後，東莞銀行平移至深交所，想借註冊制快速通道快速完成IPO，然而如今IPO又開始收緊，東莞銀行IPO或將再經歷漫長的等待。前前後後經歷了15年的折騰，東莞銀行依然面臨不少問題。

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無實控人無董事長 資本充足率“告急”

自開啓IPO以來，股權問題一直困擾着東莞銀行，然而時至今日東莞銀行的股權依然處於極度分散的狀態。

招股書顯示，東莞銀行並無實際控制人，第一大股東為東莞市財政局，持股比例為21.16%，其餘九大股東大部分為東莞市民營企業，持股比例均不超過5%。

截至今年6月末，東莞銀行共有5183名股東，其中法人股東80户，合計持有75.19%的股權；自然人股東5103户，合計持有24.81%的股權。

除了沒有實際控制人外，東莞銀行董事長一職也空缺半年之久。今年4月，東莞銀行原董事長盧國鋒並已向董事會遞交辭呈，辭去在該行的全部職務，由副董事長程勁松先生臨時履行董事長相關職責。

雖然股權結構和高管團隊還存在不穩定因素，但是東莞銀行顯然十分迫切的完成IPO。

招股書顯示，2020-2022年及2023年上半年，東莞銀行的營收分別約為92億元、95億元、103億元、55億元，淨利潤分別約為29億元、33億元、38億元、24億元。

東莞銀行的業績增勢尚可，但是資本充足率卻明顯承壓。

報告期內，東莞銀行的核心一級資本充足率分別為9.20%、8.64%、8.56%、8.64%；一級資本充足率分別為10.03%、9.34%、9.75%、9.71%；資本充足率分別為14.54%、13.32%、13.42%、12.90%，三項資本充足率指標遠低於可比銀行均值。

東莞銀行在招股書中表示，“公司核心一級資本工具補充渠道受限，主要依靠留存利潤補充核心一級資本；風險資產的快速增長加大對資本的消耗”。顯然，東莞銀行急需補充資本。

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小微企業貸款佔比較高 關聯交易值得關注

招股書顯示，截至2023年6月末，東莞銀行貸款和墊款總額達3209.13億元。其中對公貸款和墊款金額為2012.72億元，個人貸款和墊款金額為1068.09億元。

在對公貸款中，東莞銀行小微企業貸款佔比較高。截至2023 年 6 月 30 日，該行小微企業貸款餘額分別為 1,013.33 億元，佔公司貸款比重高達 50.35%。

雖然支持小微企業貸款向來是監管部門積極鼓勵的，但是由於小微企業經營規模較小，抗風險能力較弱，容易受到宏觀經濟環境中不利因素的衝擊。貸款過分集中在小微企業部門，可能導致不良貸款增加，從而對銀行的資產質量、經營業績和財務狀況產生不利影響。

近年來，東莞銀行的借款糾紛大幅增加。招股書顯示，2020年-至2023年6月30日，東莞銀行作為原告/申請人的尚未了結的授信類訴訟案件776件、1204件、1552件和2,480件，訴訟本金分別為16.50億元、19.92億元、24.09億元和34.40億元。

截至 2023 年 6 月 30 日，東莞銀行作為原告且單筆爭議標的金額在1,000 萬元以上的尚未了結的訴訟案件共計 15 宗，涉及標的金額（本金）金額共計 18.71 億元，訴訟本金餘額共計 14.21 億元；作為原告且單筆爭議標的金額在 1,000 萬元以上的尚未了結的仲裁案件共計 10 宗，涉及標的金額（本金）共計 4.95 億元。

此外，東莞銀行的關聯交易值得關注。截至 2023 年 6 月 30 日，該行關鍵管理人員及其家屬的關聯單位達到了166家，其中有不少關聯交易的情況。招股書顯示，截至報告期末，該行由關鍵管理人員及其家屬提供擔保的貸款餘額為15.33億元，由關鍵管理人員及其家屬的關聯單位提供擔保的貸款餘額為21.22億元。

其中有三起重大關聯交易，分別是大中投資集團有限公司借款3.84億元、東莞市卓禾建築工程有限公司借款8億元、東莞市盈豐房地產開發有限公司借款4.75億元，這三家公司均是董事關係密切的家庭成員可施加重大影響的企業。

銀行的關聯交易往往暗藏違規授信等問題。2022年4月，東莞銀行就曾因為貸款業務嚴重違規被罰50萬元。今年8月份，東莞銀行深圳分行再次因為票據貼現資金用作開票保證金；虛增存款；數據治理不到位等違規行為被罰款90萬元，並沒收違法所得87773.73元。（內容來源|華博商業評論）