《華爾街日報》：更多小企業推出退休計劃，數百萬人獲得401(k)賬户

2019至2021年間，加利福尼亞州新增401(k)類退休金計劃數量較2013至2018年增長了16%。圖片來源：Yalonda M James/《舊金山紀事報》/Getty Images相對強勁的就業市場、新税收優惠及州政府強制規定，正推動越來越多小企業為員工提供401(k)退休儲蓄計劃。

加州、俄勒岡州和伊利諾伊州率先實施強制政策，要求未提供退休計劃的私營企業必須讓員工加入州政府資助的退休計劃，其政策效果已顯現。

這些州自動為員工註冊個人退休賬户，僱員可自主管理資產並選擇退出儲蓄計劃。目前全美有7個州推行此類計劃，另有4個州正在籌建。

但許多公司並未選擇州政府方案，而是自行開設成本通常更高的401(k)計劃。皮尤慈善信託基金4月14日發佈的分析報告顯示，這三個州的企業採用401(k)計劃的速度遠超全美平均水平。

以加州為例，該州2019年正式啓動"加州儲蓄者"退休計劃後，2019-2021年間新增401(k)類計劃數量較2013-2018年增長16%。

現年38歲的本·帕薩表示，自2018年與他人聯合創辦的傢俱製造公司Caba Design Corp.在2021年聘用了六名高級經理後，啓動401(k)計劃就一直列在他的待辦事項清單上。

這家位於加州蘭喬科爾多瓦的初創公司首席執行官稱，直到面臨2022年6月30日註冊CalSavers計劃的截止日期，他才將這項任務列為優先事項。

Caba Design的聯合創始人表示，自2021年該傢俱製造商聘用六名高級經理後，啓動401(k)計劃就一直列在他的待辦事項清單上。圖片來源：Caba Design"設定截止日期很有幫助，“目前擁有70名員工的帕薩説，“即使出現其他優先事項，我們也必須儘快完成。”

對員工而言，401(k)計劃的主要優勢之一是允許50歲以下人羣每年儲蓄上限達22,500美元，而大多數州政府項目採用的羅斯IRA賬户上限僅為6,500美元。50歲及以上人羣的限額分別提高至30,000美元和7,500美元。

新401(k)計劃的設立正值近年來勞動力市場競爭加劇，促使部分僱主通過改善職場福利來吸引和留住員工。2019年和2022年國會授權並擴大的税收抵免政策也起到推動作用，該政策降低了眾多小型企業設立401(k)計劃及為員工賬户提供匹配供款的成本。

這些舉措是政府數十年來為縮小退休儲蓄缺口的最新努力，據估計該缺口導致約5,650萬美國私營部門勞動者（佔比48%）無法獲得職場退休儲蓄計劃。

有人擔心州立計劃會促使部分僱主終止現有的401(k)計劃，因為州立計劃通常不向僱主收取管理費或允許他們進行匹配供款。但事實似乎並非如此。

皮尤退休儲蓄項目主任約翰·斯科特表示，近年來加州、俄勒岡州和伊利諾伊州終止401(k)計劃的僱主數量與全國趨勢一致有所下降。

一些401(k)提供商表示，州政府的規定對業務有利。

加州伯靈格姆的401(k)提供商Guideline Inc.的首席運營官傑夫·羅森伯格稱，在2022年6月30日5至50名員工的公司必須加入CalSavers的最後期限前的三個月，來自加州公司的銷售額佔比翻了一番。

2022年，Guideline在洛杉磯、舊金山、薩克拉門託和聖地亞哥的廣告牌、公交車和其他場所投放了數百則廣告，將其401(k)計劃宣傳為CalSavers的替代方案，廣告語包括“超越退休強制要求”和“需要滿足強制要求？選擇Guideline”。

加州卡爾斯巴德的Plan Design Consultants Inc.為擁有401(k)計劃的小企業提供合規服務，該公司表示，2021年其在加州首次計劃的銷售額增長了60%，2022年增長了35%。

薪資、福利和人力資源提供商Gusto Inc.表示，在2022年春季，在通知客户CalSavers 2022年6月30日的截止日期後，其在加州的401(k)銷售額增長了35%。

2025年，CalSavers將要求擁有1至4名員工的最小僱主加入，除非他們提供其他計劃。

該項目的執行董事凱蒂·塞倫斯基表示，儘管這降低了CalSavers的參與度（該計劃目前擁有4.83億美元資產），但她對這一趨勢表示歡迎。

“州政府的強制要求為私人計劃提供商提供了展示其產品的機會，這是件好事，“她補充説，CalSavers的使命是"擴大覆蓋範圍，無論是通過CalSavers還是因強制要求而出現的新401(k)計劃。”

聖地亞哥餐廳Common Stock和Farmer & the Seahorse的聯合所有者布萊恩·道格拉斯表示，他和商業夥伴在2021年發現CalSavers的記錄系統未與其薪資服務提供商Gusto整合後，便建立了401(k)計劃。由於工時波動，這將要求道格拉斯每週手動輸入員工繳款。

道格拉斯稱，其近100名員工中有84%參與了401(k)計劃，大多數人繳存比例為工資的3%至5%。公司對員工儲蓄的前5%工資提供4%的匹配繳款，去年這筆支出約為5萬美元。

公司每月支付約700美元的管理費。

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本文發表於2023年4月15日印刷版，標題為《更多小企業提供401(k)計劃》