AI正進軍財務部門以下是規避風險的CFO們如何適應 - 《華爾街日報》

美國銀行的CashPro應用運用機器學習技術進行財務情景預測。 圖片來源：Rafael Henrique/Zuma Press對於規避風險的會計師和首席財務官們來説，變革可能很困難。但人工智能和其他先進技術正在到來，不適應的財務官可能會發現自己落後了。

“財務人員往往天生保守。管理風險始終是財務職能的核心，“安永財務會計諮詢服務全球及美洲戰略與市場負責人邁爾斯·科爾森説。當技術發展速度超過監管時，這一點尤為明顯。“需要設立防護欄，首席財務官們希望看到信息共享的情況，“科爾森先生説。

然而，儘管人工智能生成的聊天機器人在財務職能中大規模應用的準備情況仍存疑，但無所作為並非選擇。最近的一項高德納研究預測，到2026年，人工智能和自動化將導致表現最佳的企業財務職能招聘的新員工中有一半沒有財務或會計背景。在當今的財務職能中，18%的財務人員展現出數字能力，而他們的經理中只有11%具備這種能力。

在投資公司眼中，風向也已轉變。波士頓私募股權公司Thomas H. Lee Partners LP專注於金融、商業和醫療技術企業，其董事總經理馬克·賓表示，首席財務官軟件及服務被視為極具吸引力的增長領域。

在該公司投資組合中，管理者們注意到許多首席財務官被要求以更低成本完成更多工作時，仍使用Excel處理複雜任務。“Excel財務模型會隨時間推移變得異常複雜，且極易出錯，“賓先生指出。

不過AI技術在財務領域的應用仍處初級階段。“人工智能必然要經歷這個成長階段，“賓先生坦言。但這些尖端工具在預算和預測方面優勢顯著，能大幅節省時間。“不僅能生成最可能的業務預測，還能模擬多種情景及其發生概率。”

部分企業正通過小規模試點推進財務智能化。工業鋁材公司Novelis首席財務官德夫·阿胡賈已啓動內部機器學習技術開發，試點用於現金流預測，計劃今年內部署。“小勝積累能有效激勵團隊開展更大項目，“阿胡賈表示，“關鍵是賦能組織，樹立正確願景，再由團隊發掘機遇。”

對其他企業而言，疫情成為技術升級的催化劑。當新冠疫情首次襲擊美國迫使企業轉向遠程辦公時，美國銀行面向企業客户的CashPro應用使用量激增。“感覺將十年的數字化進程壓縮到了兩年內，“美銀全球交易服務主管費茲·艾哈邁德感慨道。

CashPro於2017年推出，是現有企業財務團隊網頁平台的移動應用版本，可通過智能手機管理日常運營。該應用無需等待全球團隊隔夜通過Excel發送現金頭寸更新，只需簡單點擊即可查看現金頭寸、審批付款和對沖外匯風險。

該應用還採用機器學習技術進行財務情景預測。因此，去年該應用處理金額達6550億美元，而五年前僅為4000萬美元。

但即使這款應用也面臨挑戰。“我們最大的威脅是慣性，“Ahmad先生表示。

數據似乎印證了這一點。安大略省企業績效管理軟件提供商Prophix Software Inc.表示，近期對700多位全球財務負責人開展的調查顯示：65%受訪者計劃在年底前實現過半流程自動化，但62%認為技術實施（而非成本）是最大障礙。“遺憾的是，我們最大的競爭對手其實是Excel，“Prophix Software首席執行官Alok Ajmera説。

然而當技術成功實施後，通常被視為成本中心的部門往往更容易轉變其企業定位。“大量分析工作正在幫助資金和財務團隊成為核心業務組成部分，“Ahmad先生指出。

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