夫妻每年可向健康儲蓄賬户存入超1萬美元——《華爾街日報》

美國人每年在税後自付醫療支出上花費近4000億美元。圖片來源：Michael M. Santiago/Getty Images美國國税局週二宣佈，將健康儲蓄賬户年度繳存限額提高至歷史最高水平。

2024年，家庭健康儲蓄賬户最高繳存額為8300美元，個人為4150美元。2023年的額度分別為家庭7750美元和個人3850美元。

55歲及以上參與者可額外繳存1000美元，這意味着年長夫婦每年可存入10300美元，高於今年的9750美元。在退休前的最後十年裏，一對夫婦可以在這些賬户中累積超過10萬美元。

非營利組織僱員福利研究所表示，許多美國人對健康儲蓄賬户存在誤解且未充分利用。參與者必須擁有符合高免賠額健康保險計劃的資格，且未參加聯邦醫療保險，才能進行繳存。

雖然員工可以動用401(k)和個人退休賬户支付醫療費用，但健康儲蓄賬户比傳統或羅斯退休賬户提供更多税收優惠。繳存時免税，增長免税，用於符合條件的醫療支出時提款也免税。

符合條件的醫療支出包括聯邦醫療保險B部分保費，2023年收入不超過19.4萬美元的夫婦保費近4000美元。免賠額、共付額以及視力、牙科和聽力費用，甚至長期護理費用也符合條件。

隨着提供退休人員醫保福利的僱主減少，財務顧問表示，員工必須自行將此類費用納入退休儲蓄計劃。根據EBRI的數據，一對今年退休並加入Medigap計劃的夫婦需要有31.8萬美元，才有90%的幾率支付退休後的醫療費用。

儲蓄。消費。投資。 賬户持有人只需將錢存入HSA並立即取出用於醫療支出，就能立即獲得税收優惠。此外，在花費之前還可以投資這筆錢。

真正瞭解HSA的人將其作為退休規劃的補充，因此關鍵在於投資，2003年國會創建HSA後領導財政部實施該計劃的Roy Ramthun表示。

2024年限制。 HSA的繳款限額每年根據通貨膨脹進行調整，通常每年增加100至200美元。但由於高通脹，2023年家庭最高限額增加了450美元，2024年又增加了550美元。

根據Devenir Research的數據，截至1月底，美國人在約3700萬個HSA賬户中持有1125億美元。值得注意的是，HSA提供商Alegeus表示，美國人每年在税後自付醫療費用上花費近4000億美元。

投資選擇。 大多數401(k)計劃會自動將員工的錢投資於目標日期基金（股票和債券的組合），除非他們選擇其他投資。而對於HSA，則由參與者選擇是否投資，通常是在基本銀行存款賬户達到一定門檻（通常是1000美元）後。

南卡羅來納州查爾斯頓的採購主管桑迪普·阿布羅爾去年秋天退休時，仔細查看了自己的工作場所健康儲蓄賬户（HSA），發現七年來他存入的26,000美元一直放在一個幾乎不產生利息的活期賬户中。

“人們擁有這筆HSA資金，卻沒意識到它不像401(k)那樣能賺錢，“他説。

根據Devenir的數據，截至2022年底，投資HSA的人平均總餘額（包括存款和投資）為16,397美元，而僅持有存款賬户未進行投資的平均HSA餘額為2,445美元。

**被遺忘的HSA。**與醫療靈活支出賬户（FSA）不同——FSA最多允許有限金額逐年結轉——HSA即使離職後仍歸個人所有。隨着越來越多人持有金額更大的HSA，換工作者需格外注意避免遺忘舊賬户。

拉姆頓先生建議：“可以逐步使用舊HSA資金，同時在新工作中積累新HSA。把其中一個視為’強制儲蓄賬户’，另一個當作’報銷賬户’。”

你可以查看新僱主的HSA是否允許將餘額轉入新賬户，甚至選擇新的HSA提供商。但別指望過程會很輕鬆。

59歲的阿布羅爾先生表示，當他要求將資金轉移到富達新開的HSA時，原提供商一直"推諉搪塞”。信託機構間轉賬耗時七週才完成，但現在他獲得了4.5%的利息收益。

他和仍在工作的妻子計劃在她工作期間最大限度地增加家庭健康儲蓄賬户（HSA）的供款，並將供款分配到他們的賬户之間。

“我們看到我們的錢在增長，”他説。

寫信給阿什莉·埃貝林，郵箱：[email protected]

更正與補充Alegeus是健康儲蓄賬户的提供商。本文早期版本錯誤地將HSA提供商稱為Algeus。（已於5月16日更正）

刊登於2023年5月18日印刷版，標題為《國税局大幅提高HSA供款額度》。