特別529計劃可助家長節省私立大學數千美元學費 - 《華爾街日報》

大學學費是家庭面臨的最大開支之一，但有一種鮮為人知的方法可以鎖定較低水平的學費。

私立大學529計劃是傳統529計劃的近親，但它的運作方式不同：它允許家庭以當前價格購買預付學費證書來鎖定學費。對於孩子即將進入私立大學的家庭來説，預付學費可以節省數千美元，而私立大學的價格多年來一直在穩步上漲。近300所私立大學參與了這項税收優惠計劃。

根據國家教育統計中心的數據，2000年至2020年間，私立大學的年平均學費漲幅為4%。在高端學校，斯坦福大學明年的學費將上漲7%。。

例如，私立大學529計劃允許即將升入大學的新生的父母以高中畢業那年的學費率鎖定孩子大學四年級的全部或部分學費。你在學費上節省的錢是免税的。

“如果你有一個孩子今年秋天要去私立成員大學，這是一個非常划算的交易，”俄勒岡州波特蘭市的認證財務規劃師、《如何支付大學費用》的作者安·加西亞説。

擁有並運營該計劃的參與大學名單包括喬治城大學、普林斯頓大學和斯坦福大學。該計劃於2003年啓動，旨在使私立學校更加負擔得起。

鎖定學費

在州立或州贊助的529大學儲蓄計劃中，儲蓄者通常從一系列共同基金投資中選擇。隨着大學臨近，投資組合變得更加保守，類似於401(k)退休計劃中的目標日期基金。存入賬户的資金免税增長，當家庭將其用於學費、食宿和其他某些費用時，可以免税取出。

私立大學529計劃允許家長在計劃年度（從7月1日至次年6月30日）內將資金存入賬户。在該週期結束時，他們將獲得與該計劃年度學費率綁定的學費證書。首次存款36個月後可兑換學分。

無論您是在孩子年幼時還是即將上大學時購買證書，其核心理念是通過預付學費來對沖學費通脹。該計劃戰略合作伙伴關係總監喬納森·斯帕林表示，平均賬户規模為45,000美元。

加西亞表示：“擁有一種無風險的投資工具，保證能跟上大學學費的上漲，這非常棒。”

您鎖定了您能夠貢獻的金額。如果您貢獻了30,000美元，這相當於當前學校學費的一半，那麼當您的孩子入學時，您需要以未來的價格支付另一半學費。

該計劃的參與者確實放棄了傳統529儲蓄計劃中更大的潛在上漲機會，後者在市場上漲時會增值。由於2022年的市場虧損，傳統529計劃的餘額有所下降，即使是投資於保守投資組合的家庭也是如此。

“隱藏的寶石”

私立大學529計劃遠不如傳統529計劃受歡迎。財務顧問表示，瞭解該計劃的人不多，而且一些家庭不願意冒險，因為他們的孩子可能不會就讀或無法進入成員學校。

根據為ISS Market Intelligence跟蹤529數據的保羅·柯利的數據，2023年第一季度，529大學儲蓄計劃的總淨資產為4080億美元，而私立大學529計劃為3.34億美元。

“這是一顆隱藏的寶石，”他説。

包括佛羅里達州和密歇根州在內的多個州都設有預付學費計劃，但這些計劃通常要求州內居住資格，並且只能在州內公立學校使用。

亞利桑那州和賓夕法尼亞州等少數州為向529計劃（包括私立大學529計劃）的繳款提供州所得税減免，而其他州則僅對州內計劃繳款提供税收減免。

斯帕林表示，無論學費上漲多少，參與私立大學529計劃的學院都受合同約束，必須兑現預付學費證書，有效期從購買之日起最長可達30年。

迅速行動

要鎖定2022-23學年的學費，您需要在7月1日之前向私立529計劃繳款併購買證書。

2023年7月1日至2024年6月期間繳款購買的證書將鎖定2023-24學年的學費。今年7月或8月開户並注資的新生，即使在本計劃年度後期才進行大部分繳款，也可以在2026年8月兑換證書。

安·加西亞的女兒加比利用了私立大學529計劃。照片：鮑勃·加西亞假設斯坦福大學一名全額支付學費的家庭在7月1日前鎖定了2022-23學年57,692美元的學費。無論學費上漲多少，這筆錢都將覆蓋大四的學費。2023-24學年的學費已經上漲至61,731美元。

私人預付計劃僅涵蓋學費和雜費，這就是為什麼許多擁有此類計劃的家庭還會投資傳統529計劃的原因，加西亞表示。傳統的529儲蓄計劃還包括食宿、電腦、私立K-12學校和研究生院的費用。

加西亞的女兒加比剛從芝加哥大學畢業，她以2018-19學年的學費標準55,425美元購買了私人預付計劃，並用它支付了加比大四那年61,179美元的學費。她説，這相當於三年間獲得了10%的税後回報。

“我們的時機並不算太好，“加西亞説，並指出芝加哥大學是2021-22學年因新冠疫情而凍結學費的眾多學校之一。

如果您的孩子沒有就讀成員大學，您可以將受益人更改為另一個孩子或某些其他家庭成員。您也可以要求計劃退還您的錢，但會進行一些調整。

寫信給阿什莉·埃貝林，郵箱：[email protected]

刊登於2023年6月26日印刷版，標題為’支付私立大學學費的聰明方法’。