據報道：資深律師協助FTX創始人挪用客户資金——《華爾街日報》

FTX首席執行官約翰·J·雷三世發佈報告稱，一位未具名的高級律師協助該加密貨幣交易所創始人山姆·班克曼-弗裏德挪用客户存款。

知情人士表示，根據報告指控的行為，文件中未具名的律師似乎是FTX前首席監管官丹尼爾·弗裏德伯格。

一位接近弗裏德伯格的人士稱，弗裏德伯格一直在配合調查，且對FTX客户資金被挪用一事並不知情。

報告指控該律師與班克曼-弗裏德向銀行和審計人員撒謊、簽署虛假文件，並通過跨司法管轄區轉移資金來掩蓋不當行為。

報告顯示，該交易平台破產時拖欠客户87億美元。

班克曼-弗裏德的發言人拒絕置評。

聯邦檢察官指控班克曼-弗裏德從FTX客户處竊取數十億美元，並欺詐其加密貨幣投資公司Alameda Research的投資者和貸方。班克曼-弗裏德核心圈子的三名成員已就欺詐指控認罪，並同意協助聯邦檢察官。

報告稱，FTX剛成立時，公司難以開立銀行賬户供用户轉入美元等法定貨幣以進行加密貨幣交易。該交易所最初通過關聯交易公司Alameda接收資金，後來FTX及其關聯公司創建了名為North Dimension的實體來處理銀行業務。

報告稱，在這位未具名律師的指示下，FTX及其關聯公司"向銀行虛假陳述North Dimension是一家擁有實質性業務的加密貨幣交易公司，而實際上North Dimension是一家沒有業務的空殼公司"。後來FTX客户使用North Dimension的賬户向交易所電匯資金。

報告顯示，FTX破產時拖欠客户87億美元。圖片來源：DADO RUVIC/REUTERS報告指出，2022年初，FTX及其關聯公司一名資歷較淺的律師對North Dimension賬户被用於為FTX交易所客户提款提供資金表示擔憂。這位未具名的高級律師隨即解僱了他們。

報告還披露，在Bankman-Fried的參與下，這位高級律師炮製了虛假協議，試圖使FTX及其關聯公司的某些不當資金轉移和安排合法化。其中一份2021年初制定的公司間協議甚至倒簽了近兩年時間。這份協議被提交給負責為FTX擬議首次公開募股準備審計財務報表的外部審計師。

接近Friedberg的人士對報告中關於FTX與Alameda公司間協議的描述提出異議，並表示這位FTX前首席監管官並不知曉North Dimension被用於處理FTX客户資金的情況。該人士稱，Friedberg確實解僱了一位曾短暫擔任Alameda總法律顧問的律師，但這一決定是出於其他僱傭關係考量，而非因為該律師的舉報行為。

報道稱，在香港宣佈計劃監管加密貨幣交易所後，班克曼-弗裏德和其他FTX高管試圖遷往巴哈馬。2021年7月，一位未具名律師向一名以律師身份行事的巴哈馬前政府官員提供100萬美元獎金，要求其在10周內為FTX的巴哈馬子公司FTX Digital Markets獲取必要的營業執照。該律師在不到六週後就獲得了許可證。

接近弗裏德伯格的人士證實，弗裏德伯格批准了這100萬美元獎金，但表示這筆錢並未支付給以巴哈馬前政府官員身份行事的律師，並稱該付款並無不當之處。

雷伊及其團隊表示，他們已經追回了70億美元易於出售的資產。該交易所欠客户的87億美元大部分是以政府發行的貨幣或與政府貨幣掛鈎的貨幣形式被挪用的。

聯繫凱特琳·奧斯特羅夫，郵箱：[email protected]；聯繫亞歷山大·奧西波維奇，郵箱：[email protected]

本文發表於2023年6月27日印刷版，標題為《報告指控律師協助FTX欺詐》。