《華爾街日報》：節日送禮金的最佳方式，適合各年齡段

為年幼子女開設"529"大學儲蓄計劃或為青少年建立羅斯IRA賬户，能為所愛之人奠定財務優勢。插圖：亞歷克斯·納鮑姆美國經濟諮商會節日消費調查顯示，今年假日季美國消費者計劃平均花費654美元購買禮物，最可能選購的是禮品卡、度假旅行及玩具遊戲類商品。

財富顧問指出，與其贈送這些傳統禮物，不如選擇與財務相關的關懷或禮物——這種饋贈能持續產生價值。理財顧問表示，即便是小額財務禮物，也能幫助年輕人走向成功或助力長者安享退休生活。

以下是按年齡段劃分的財務禮物建議：

兒童羣體

理財顧問建議，為子女或孫輩存入"529"教育儲蓄計劃（或稱合格學費計劃）是理想的禮物選擇，因為税後投入可免税增值，只要資金用於受益人的合格教育支出，提款時也無需納税。

若受贈人最終未上大學或無需動用529賬户，這筆資金可轉為退休儲蓄的啓動金。

在《安全法案2.0》一年前生效前，529計劃中非教育用途的提款大多需繳納所得税及10%罰金。新法規允許賬户持有人（通常是父母或祖父母）將未使用的教育資金轉入受益人的羅斯個人退休賬户。

弗吉尼亞州亞歷山大市Monument Wealth Management總裁兼聯合創始人迪恩·卡蒂諾表示，這消除了529賬户的一個主要潛在缺點——受益人可能不會接受高等教育。

529賬户的持有人現在可以為其指定的賬户受益人將終身限額最高35,000美元轉入羅斯個人退休賬户（Roth IRA）。轉入金額受羅斯個人退休賬户年度繳款上限的限制，2024年50歲以下人士的上限為7,000美元。

適用一些限制。例如，529計劃必須在轉入前至少15年設立，過去五年內的任何繳款都不能轉入。

或者，529賬户持有人可以將受益人更改為另一個可能有教育費用的孩子。

青少年

為年齡較大的孩子向529計劃繳款是一種選擇，但隨着大學時代的臨近，這筆錢不會有太多時間增長。卡蒂諾説，相反，可以考慮為青少年設立監護經紀賬户，讓他們接觸長期投資的基本原則。

田納西州諾克斯維爾市Miser Wealth Partners的首席管理合夥人德里克·邁澤表示，通過監護賬户，青少年可以瞭解隨着時間的推移建立投資的重要性，無論市場表現如何。

他説：“教育這一塊，向青少年介紹投資，是一份寶貴的禮物。財務責任和複利的力量是每個人都應該儘早而不是更晚學習的東西，而且因為他們年輕，他們可以應對股市的波動。”

然而，密歇根州奧本山Plante Moran財務顧問公司合夥人傑米·埃克爾斯指出，在申請助學金時，監護銀行和經紀賬户會被視為學生資產，可能影響其資助資格。相反，在聯邦學生援助免費申請表上，學生名下的529計劃被視為父母資產，而祖父母或其他非父母持有的529計劃則不影響資助資格。

年輕成年人

加州長灘Halbert Hargrove高級財富顧問尼克·斯特蘭表示，學生貸款和房租等開支使得許多年輕人難以儲蓄退休金，即使僱主提供401(k)匹配供款。為啓動儲蓄，父母或祖父母可為初入職場的子女開設羅斯IRA賬户，並承諾按2024年7,000美元年度上限匹配其供款。

斯特蘭認為，匹配供款讓祖輩與成年子女有機會交流畢生投資策略與經驗。“這份禮物固然重要，但更可分享多年積累的理財智慧，“他表示，“兩者結合能讓饋贈更具個人意義。”

中年職場人

儘管處於收入高峯期，中年工作者往往揹負學生貸款、房貸、車貸、個人貸款及信用卡債務。財務顧問米瑟指出，清償生息債務、資助子女教育或向羅斯IRA供款，都能有效緩解他們的經濟壓力。

埃克爾斯表示，為所愛之人償還高息債務是一種體貼的行為。“這能大大減輕人們的壓力，“她補充道。

米瑟指出，萬能壽險保單同樣具有吸引力，因為保單現金價值部分的收益可免税增長。現金價值部分獲得的利息與標普500等股市指數表現掛鈎，通常能規避市場虧損，儘管收益可能存在上限。該保單還能為受益人提供身故賠償。

年長者

埃克爾斯認為，有時給年長親屬最好的禮物，就是為他們奢侈一次那些平時不會考慮的傳統禮物。比如資助一次遺願清單上的旅行，並讓家族幾代人共同參與，這將創造超越金錢價值的回憶。

她表示，若年長者沒有特定需求，可以考慮向他們喜愛的慈善機構捐款。“很多時候，他們在這個人生階段正在精簡物品，試圖處理掉多餘的東西。通過這種方式，你既能為他們做件有意義的好事，同時也能惠及他人，“埃克爾斯説道。

尼克·福圖納是佛羅里達州奧卡拉市的作家，聯繫方式：[email protected]。

本文發表於2023年12月4日印刷版，標題為《送給摯愛的理財禮物創意》。