弘康人壽的至暗時刻：剛換的審計機構被暫停營業 七大股東三個失信_風聞
中访网-中访网官方账号-优质商业信息大数据平台58分钟前
在此之前，弘康人壽已經連續幾個季度出現了虧損，2023年第四季度淨利潤為-0.51億元，2024年第一、二季度淨利潤分別為-0.27億元、-0.71億元。
在業績衰退的同時，弘康人壽正面臨監管收緊、償付能力告急、大股東失信、管理層空缺等艱難局面。
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業績急轉直下 剛換的審計機構被暫停營業
弘康人壽成立於2012年，起步較晚，但發展迅猛。成立之初，弘康人壽“順風順水”，第一年便賺了94萬元，雖然金額不大但意義非凡，要知道保險行業有“七虧八盈”的説法，也就是説新成立的壽險公司前七年一般都是虧損的，第八年才開始進入盈利期。
弘康人壽不僅成立第一年就實現了盈利，而且後續幾年業績更是出現了爆發式增長，2014年至2019年的淨利潤分別為791.95萬元、2327.49萬元、3854.46萬元、7898.83萬元、1.66億元、1.76億元。
弘康人壽之所以能在短短幾年之內崛起，曾經聲名狼藉的分紅險功不可沒。所謂分紅險指的是，指保險公司在每個會計年度結束後，將上一會計年度該類分紅保險的可分配盈餘，按一定的比例分配給客户的人壽保險。
因為兼具保險加投資屬性，所以分紅險一度備受消費者青睞，保險公司業務員也經常把分紅險當作固定收益的產品賣。而最終的結果是，很多分紅險產品收益率遠不及當初承諾，甚至還比不上存款利息。因此，分紅險也成為消費者投訴與退保率最高的產品之一，由此也迎來政府的嚴監管。
2019年，弘康人壽的四大明星產品均為分紅險，總計攬獲114.35億元保費。然而，2020年風向突變，銀保監會接連出手，嚴控分紅險紅利分配並整治互聯網保險亂象，尤其是2月份發佈的《關於加強人身保險精算監管若干事項的通知》，直接對分紅險的紅利分配設定了嚴格的利率上限，並統一了70%的紅利分配比例。
受此影響，弘康人壽2020年、2021年原保費收入前5的產品中有3款為分紅險，保費合計46.03億元、18.14億元。而到2022年及2023年，弘康人壽原保費收入前5的產品中已沒有分紅險。
公司的業績也在2020年出現轉折，當年淨利潤為3336.39萬元，比2019年出現大幅下滑，2021年直接降至298.24萬元，2022年至2023年淨利潤分別為1663.94萬元、9547.89億元。
業績連年下滑，弘康人壽償付能力也告急。截至2024年三季度末，弘康人壽的核心償付能力充足率、綜合償付能力充足率分別為85.59%和128.39%，已經十分接近監管規定的50%和100%的標準。
值得注意的是，弘康人壽還出現過償付能力數據造假的情況。2017年，監管部門曾指出，弘康人壽子公司江蘇安科科技發展有限公司將持有的安科科技大廈由固定資產調整為投資性房地產，並以公允價值進行計量，然而經審查，該項資產公允價值計量不符合償二代監管規則和會計準則規定，評估增值依據不足。
與此同時，弘康人壽還更換了審計機構。2024年5月，弘康人壽解聘了立信會計師事務所（特殊普通合夥），轉而聘請亞太（集團）會計師事務所（特殊普通合夥）作為新的年度審計機構，後者因為執業過程中多個項目存在財務造假的情況而屢遭處罰，並於今年10月被財政部暫停經營業務12個月。
今年11月4日，亞太會計師事務所還因搜於特年報審計失職，未能發行財務造假行為，被沒收業務收入189萬元，並處以377萬元罰款，兩位負責人被給予警告並處以30萬元罰款。
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原董事長現身反腐大片 七大股東三個失信五個被執行
弘康人壽由輝煌走向沒落，還有很大原因出在管理層和大股東身上。2015年10月，弘康人壽曾出現了一次管理層變動，“湘暉系”掌門人盧德之出任公司法定代表人及董事長。
據“澎湃新聞”報道，“湘暉系”被認為是曾經叱吒資本市場的“德隆系“遺脈之一，曾手握萬福生科（已更名為佳沃股份，300268.SZ）、紅宇新材（已更名為華民股份，300345.SZ）等上市公司。
2018年二季度披露的償付能力報告顯示，弘康人壽實控人已變為盧德之。令人不解的是，盧德之並未直接持有任何股份。盧德之究竟是如何取得弘康人壽控制權，背後的故事恐怕會很精彩。
2022年1月30日，盧德之辭去了弘康人壽的所有職務，僅過四天他就出現在了反腐大片裏。在一部由湖南省紀委監委製作的反腐專題片《反腐倡廉永遠在路上》裏，千億煙企女掌門、湖南中煙工業總經理盧平因涉嫌收受賄賂4.13億元、挪用公款1.35億元，出鏡懺悔，盧德之則以“特別關係人”身份露面。
據專題片介紹，為進入“更高級的圈子”，湖南中煙前“掌門人”盧平把盧德之等人奉為座上賓。2002年，經盧德之的引薦，盧平擅自決定讓長沙捲煙廠投資6億餘元購買國債，結果因對方公司資金鍊斷裂，導致2億元資金無法承兑變現。
而在盧平腐敗案之前，盧德之的弟弟盧建之因涉嫌職務犯罪於2021年5月被逮捕。
盧德之辭任後，弘康人壽的董事長之位一直處於空缺中，目前由總經理周宇航代為履職。
除了“不靠譜”的董事長外，弘康人壽大股東們的處境也是一言難盡。企查查顯示，目前弘康人壽有7家股東，其中有五家已經成為被執行人，有三家是失信被執行人並被限制高消費，還有三家股權被凍結，質押或凍結股份比例高達48.31%。這意味着，弘康人壽將很難從大股東里獲得支持，只能自我拯救。（內容來源|遠見資本局）