退市公司難逃鉅額罰單 兩家退市公司因違規被罰近七千萬

【環球網財經報道 記者 陳超】12月23日晚，兩家已退市公司——北京左江科技股份有限公司（以下簡稱左江退）和三盛智慧教育科技股份有限公司（以下簡稱三盛退）相繼發佈公告，稱因信息披露違法違規，公司及相關責任人員將合計被處以高達6995萬元的罰款，並有7名主要責任人員面臨證券市場禁入的嚴厲措施。

具體來看，左江退因涉嫌定期報告存在虛假記載等違規行為，被北京證監局擬合計處以1475萬元罰款，並對其中3名違法行為情節嚴重的責任人員採取5年證券市場禁入措施。而三盛退則因未按規定披露關聯方非經營性資金佔用導致的關聯交易、未如實披露實際控制人等多項違規行為，被北京證監局擬合計處以5520萬元罰款，同時對4名違法行為情節嚴重的責任人員分別採取5年至終身證券市場禁入的措施。

中國證監會主席吳清在2024陸家嘴論壇開幕式上曾明確表示，對退市涉及的違法違規問題，必須“一追到底”，依法從嚴懲處相關責任人員，決不允許“渾水摸魚”“一退了之”。此次兩家退市公司收到的鉅額罰單，正是證監會這一態度的具體體現。

值得注意的是，左江退早在2023年11月24日就被證監會立案調查。經過深入調查，證監會發現左江退2023年披露的財務信息嚴重不實，涉嫌重大財務造假。具體而言，左江退2023年一季報、半年報、三季報均存在虛假記載，虛增營業收入和利潤金額巨大，分別佔相應報告披露營業收入和利潤總額的較高比例。

新證券法頒佈以來，對財務造假等違法違規行為的追責力度不斷加強，罰款上限大幅提升，違法違規成本明顯提高。儘管左江退和三盛退已被終止上市並摘牌，但監管部門依然堅持一查到底的態度，持續推進調查核實程序，嚴厲打擊財務造假等違法違規行為。

業內人士表示，上市公司退市後，主體依然存在，公司及相關責任人對於退市前存在的違法違規行為仍應依法承擔相應的民事、行政、刑事法律責任。投資者利益保護不因退市而改變，監管部門高度重視涉及退市的投資者保護工作，對退市過程中的市場操縱、財務造假等行為依法嚴懲，並多渠道保護投資者合法權益。公司妄圖通過退市“金蟬脱殼”規避責罰已無可能。