小企業現需向政府報告所有權信息，但許多企業尚不知情 - 《華爾街日報》

一項新的聯邦法規要求超過3200萬家小企業提交所有權信息，但許多企業對此並不知情。圖片來源：Juan Diego Reyes/Bloomberg News根據最新聯邦規定，全美超過3200萬家小企業必須向財政部下屬一個鮮為人知的機構提交所有權信息，否則可能面臨處罰。問題是：許多企業對此毫不知情。

財政部反洗錢部門金融犯罪執法網絡表示，他們正通過社交媒體宣傳並協調其他政府機構協助，全力向受新規影響的企業進行告知。但小企業倡導組織認為政府仍需加大宣傳力度。

全美小企業協會主席託德·麥克拉肯談及該法規時表示：“我們在與小企業溝通時發現，他們對此事的認知存在嚴重不足。“該倡導組織曾於2022年提起訴訟質疑該法律的合憲性。

這項申報要求源自2021年通過的跨黨派《企業透明法案》，國會希望通過建立實益所有權數據庫，要求企業向金融犯罪執法網絡申報所有權信息（類似英國和歐盟現行制度），從而遏制空殼公司濫用及追蹤非法資金流向。該法律已於今年1月1日正式生效。

根據美國國家小企業協會（NSBA）11月發佈的會員調查，約47%的受訪者表示完全不瞭解《企業透明法案》，另有25%表示聽説過該法律但不清楚是否需要申報。僅有約16%的受訪者知曉且確認需要申報，12%表示瞭解但無需申報。

美國金融犯罪執法網絡（FinCEN）指出，未提交實益所有權信息可能面臨重大刑事和民事處罰，企業高管也將被追責。故意違規行為還將導致每天每項違規最高591美元的罰款。

FinCEN在法規生效首月收到約40萬份申報文件。但小型企業及各州公司註冊機構表示，當前申報量相較需要申報的實體總量只是九牛一毛，並認為FinCEN的普法宣傳仍不到位。

華盛頓特區信息技術服務承包商TCG的所有者丹尼爾·特納表示，直到《華爾街日報》詢問時他才知曉申報要求。其公司擁有183名員工，並通過多家有限責任公司持有不動產。

特納透露，銀行近期曾要求其提供公司銀行賬户的實益所有權信息，但未提及數據庫申報要求。他表示此前未注意到FinCEN的新規，但將立即諮詢律師和會計師以確定後續步驟。

“據我所知，金融機構負責提交所有權信息的所有文件。但也許我遺漏了什麼，”他説。

與小企業合作的人士表示，缺乏意識的部分原因是對FinCEN本身不熟悉，這是一個相對較小且不太為人所知的機構，過去通常與銀行和其他金融機構打交道。

“FinCEN從未與小企業打過交道，小企業不知道FinCEN是誰，FinCEN也不知道如何監管小企業，”NSBA主席麥克拉肯説。

報告要求豁免了員工超過20人的企業以及許多受到嚴格監管的公共實體，主要針對小型和私營公司，其中許多可能缺乏人員和資源來履行義務。

小企業倡導者和法律顧問表示，對新公司來説，遵守規定的壓力尤為緊迫。根據FinCEN的規定，2024年成立的實體在初次註冊後只有90天的時間提交報告，使得4月初成為第一個可能的截止日期，而今年之前成立的公司有一年的時間提交報告。報告包括關於直接或間接擁有或控制公司的人員的識別信息，包括姓名、地址和身份證明文件。

FinCEN主任安德里亞·加基表示，過去幾個月，FinCEN一直專注於提高對報告要求的認識。傳播信息的努力包括聘請公關承包商製作廣告宣傳新法律，並與其他處理小企業的機構聯繫，如國税局、小企業管理局和政府少數族裔商業發展辦公室。

金融犯罪執法網絡（FinCEN）在其社交媒體渠道上也更加活躍，並聯繫了薪資公司和銀行業協會，這些機構在小企業主設立企業的過程中會與之接觸。

此外，該機構表示，已發佈了一份57頁的多語言小企業合規指南，設立了一條直接查詢熱線以解答關於新要求的問題，並與聯邦和州政府辦公室合作舉辦了線上和線下的教育活動。

去年12月，由佛羅里達州共和黨參議員裏克·斯科特（Rick Scott）領導的兩黨聯名信要求FinCEN將報告系統的實施推遲一年，但該機構拒絕了這一請求。

各州州務卿被要求協助傳播關於實益所有權報告要求的信息。許多州已在各自的官方網站上發佈了關於新要求的信息，並向需要提交報告的人發送了通知。

馬薩諸塞州州務卿威廉·高爾文（William Galvin）表示，他不確定全國範圍內是否已經充分理解和意識到這些申報義務，他將這些要求與幾乎每個企業主都知道必須向國税局（IRS）報税的事實進行了比較。

“理論上，通過這種方式尋找犯罪活動很有意義。但提出這一規定的國家法規沒有意識到，教育宣傳需要同樣積極，”高爾文説。

他將迄今為止的努力比作“一羣官僚對另一羣官僚講話”，並表示需要向公眾更廣泛地提供關於報告義務的信息。

金融犯罪執法網絡（FinCEN）主任Gacki承認了這一問題，表示該機構在實施報告要求的第一年重點是提高對這些要求的認識，而非嚴格執行新法律。

“我們無意對小企業處以過高罰款或懲罰……《企業透明法案》懲罰的是故意違法行為，“Gacki説。“我們不會對那些不瞭解我們規則的人採取’抓現行’行動。”

Gacki表示，對於該機構在數據庫宣傳活動成功標準方面，她還沒有現成的答案，但她表示申報文件正以穩定的速度提交。

“毫無疑問，執法是[《企業透明法案》實施工作]的關鍵部分，但我想強調第一年主要是推動合規，“她説。

請發送郵件至孟琪（Mengqi Sun）[email protected]