更多美國人將401(k)視為提款機 - 《華爾街日報》

401(k)計劃正為越來越多的美國人承擔雙重職責：既是退休賬户，也是應急資金來源。

先鋒集團內部數據顯示，去年從401(k)賬户提前支取應急資金的參與者比例創下歷史新高。總體而言，3.6%的計劃參與者在去年進行了緊急提款，高於2022年的2.8%，也遠超疫情前約2%的平均水平。

401(k)等退休計劃的設計初衷是讓美國人的養老儲蓄在退休前難以動用。這些賬户價值的大幅增長，部分歸功於股市強勁表現和自動轉存工資的機制。

然而賬户餘額的飆升，也讓更多人在需要時更安心地動用這筆資金。

美國人正面臨多重財務壓力。儘管就業市場強勁且工資持續增長，但食品雜貨、育兒和車險費用不斷攀升。越來越多人揹負着高額信用卡債務。

資金提取潮

管理近500萬人401(k)類賬户的先鋒集團表示，緊急提款在2022和2023年連續創下歷史新高。該數據發佈於定於6月發佈的年度報告之前。

美國國税局允許出於困難原因提取退休金，包括防止被驅逐以及支付醫療和教育賬單。從傳統賬户中提取資金的人需繳納所得税，若年齡未滿59歲半，通常還需額外支付10%的罰金。

去年近40%的困難提取案例是為了避免喪失抵押品贖回權，高於2022年的36%。先鋒集團數據顯示，2023年超過75%的困難提取金額總計不超過5000美元。

聯邦法律的最新修訂放寬了因困難原因動用退休賬户的規定。例如根據2018年法案，國會取消了申請困難提取前必須先辦理401(k)貸款的要求。

2023年底約有13%的參與者存在未償還的401(k)貸款，高於前一年的12%。先鋒集團戰略退休諮詢主管戴夫·斯廷尼特表示，隨着利率上升，更多投資者可能轉向401(k)貸款以避免高息債務。

法律規定參與者通常可借款金額為賬户餘額的一半或5萬美元（以較低者為準）。斯廷尼特指出，許多員工青睞這種"向自己借錢"的方式，因為這意味着他們將以退休計劃設定的利率逐步償還自己的賬户。

傳統税前401(k)賬户貸款違約者需就未償還餘額繳納所得税，並通常面臨10%的罰金。

資金存入

先鋒集團數據顯示，2023年退休賬户平均餘額增長19%，與2022年形成鮮明對比——當年股債雙殺導致401(k)賬户平均餘額縮水20%。

自動註冊機制的普及使更多員工加入401(k)計劃。在使用先鋒集團管理服務的1500餘個僱主計劃中，2023年有59%對新員工實施自動註冊，較2013年的34%顯著提升。

近三成採用自動註冊的計劃將初始儲蓄率設定為薪資的6%或更高。而在2013年，僅13%的自動註冊計劃採用6%及以上的起始儲蓄率。

斯汀尼特指出，越來越多參與者逐年提高供款比例，部分歸功於自動化退休儲蓄機制。先鋒集團數據顯示，大多數自動註冊計劃同時實施自動增儲機制，通常每年提升1-2個百分點直至達到薪資10%或更高的上限，員工可隨時選擇退出。

2023年創紀錄地有43%的401(k)參與者儲蓄額超過2022年水平。此類自動增儲計劃的推廣顯著提升了賬户資金流入。根據最新可用數據，2022年員工平均供款率（含僱主匹配）達薪資的11.3%，較2016年的10.4%有所增長，已接近理財顧問普遍推薦的12%-15%儲蓄率區間。

記者安妮·特格森，郵箱[email protected]