養老保險未來改革之我見_風聞
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之前兩週陸續寫了好幾篇關於社保養老保險的文章：
《一段有意思的對話》
最後總結一篇，我對中國養老保險未來改革方向的看法：
現在的養老保險機制有沒有問題？肯定有，我總結主要有以下幾點問題：
1. 城鎮職工養老保險的繳費費率太高（僱主承擔16%，僱員8%，合計24%）。這個費率顯著高於其他發達國家水平（12-18%）
2. 城鄉居民養老保險的替代率（退休金/退休前工資）太低，每月200多，估計替代率只有10%
3. 繳費基數下限為社會平均工資的60%太高，應該降低甚至取消下限
4. 相當一部分高薪階層按最低基數繳納社保，社保削富濟貧的作用沒有充分發揮
5. 機關事業單位城鎮職工養老保險的財政補貼（36%）太高，應該逐步降到和企業職工養老保險同樣的水平（16%）
下面這張表，是財政部的2023年全國財政決算中的2023年全國社會保險基金收入決算表和2023年全國社會保險基金支出決算表的數字，一張表就能説明主要問題
機關事業單位，繳得多，領得多，財政人均補得多。城鄉居民，繳得少，領得少，財政補貼比例大，但補貼人均值少。
存在問題，就需要改革。但是，改革的目的是解決問題，而不是宣泄情緒，發泄對體制的不滿。
微博上有位大V釗哥，據説2001-2011年在華為任職。他自稱收入是普通公務員的10倍。個人賬户繳費288個月，才攢了13萬，月均繳費451元。按8%的個人賬户繳費額度，月繳費基數不到6000元。
我自己工作時間沒有釗哥長，大概22年，中間有十年在創業，是按照最低繳費基數繳納的。但我的個人賬户餘額三十多萬，刨除利息，也有二十多萬。釗哥這個個人賬户餘額，應該基本上在大部分職業生涯，都是按照最低基數繳納的。
工資是普通公務員的十倍，繳納社保按最低基數（社平的60%），從來沒繳納過企業年金。這就是典型的佔社保便宜行為。當然，佔便宜就佔便宜了，很多高薪階層都按最低基數繳。但佔了便宜，卻又抱怨退休金低。
不按實際工資繳納社保，然後還抱怨退休金低，任何國家的社保都無法滿足釗哥這樣人的需求。
要改革，就要考慮現實問題，制定切實可行的目標。
從我的角度，我認為未來的社保改革應該做到以下幾件事。下面的數字都是基於2023年的靜態粗略分析，僅供參考。
**第一、降繳費費率，從16+8% 降到 11+5.5%，10+5%，長期降到8+5%。**為了達到這個目標，需要延後退休年齡，短期按計劃，延後到男63女55/58，長期延後到男65，女63-65。退休年齡從60延遲到63歲，費率可以降到18-21%，加上替代率下降，降到11+5.5%應該問題不大。努努力，降到10+5%也不是沒可能。
**第二、降低城鎮職工養老保險，特別是機關事業單位養老保險的替代率，從60%到50%。**直接砍退休金很困難，可以保持未來五年城鎮職工養老保險的退休金不漲或微漲。如果在職工資能漲一些，退休金不漲，也可以間接降低替代率。
**第三、大幅提高城鄉居民養老保險的替代率，人均領取金額從月200多到500，**提高2.25倍。總支付金額大概從4607億提高到10360億。為了做到這個，一方面要提高城鄉居民保險的人均繳納金額，從每年人均繳納453元到人均繳納700元（提高1.55倍，總繳納金額大概從1688億提高到2607億 。另一方面，為了填補繳納金額的缺口，對城鄉居民養老保險的財政補貼絕對金額需要上升3964億。但財政補貼比例可以從目前的82%，下降75%。
**第四，逐步降低機關事業單位城鎮職工養老保險的財政補貼比例，目標從36%下降到16%，和企業一致。**這樣財政補貼能省下3200億，補到城鄉居民養老保險。機關事業單位2025年徹底並軌後，享受視同繳納優待的會減少，這樣財政補貼會自然下降，再通過控制退休金漲幅，財政補貼比例應該可以進一步下降。
**第五：提高養老金的方法，一定要以定額提高為主。**養老金普漲300元，對城鄉居民來説，就是翻了2.25倍，對城鎮職工來説，只是漲了9.2%，對機關事業來説，只是漲了4.8%。定額提高是促進養老金公平的最好手段。
在這個基礎上，根據長繳多得的原則做調整。比如，平均漲300，但繳費週期長，漲的多一點，繳費週期短，漲的少一點。
我的這個思路，和2025年公佈的調整退休人員基本養老金的思路基本一致。
但我認為，可以更激進一點。**掛鈎調整主要體現長繳多得，少量體現多繳多得。**城鎮職工，城鄉居民分別漲固定定額，然後用長繳多得重新分配一下。養老金的增長額度，只和年限掛鈎，不和基本養老金水平掛鈎。
砍存量，影響太大，相當於國家直接違背承諾。在增量上做文章，是一個比較穩妥的解決辦法。
2024年公佈的延遲退休計劃要花十五年時間。這個計劃還是有點太保守了。如果十年左右的時間，能實現上面的改革，養老保險機制應該能比目前的更公平，企業和個人的負擔也可以小一些。