兩部門印發《銀行業保險業綠色金融高質量發展實施方案》

近日，國家金融監管總局辦公廳與中國人民銀行辦公廳聯合印發了《銀行業保險業綠色金融高質量發展實施方案》（以下簡稱《實施方案》），旨在引導銀行業保險業大力發展綠色金融，加大對綠色、低碳、循環經濟的支持，防範環境、社會和治理風險，並提升自身的環境、社會和治理表現。

《實施方案》明確了未來5年的主要目標：基本建成制度完善、監管有力、標準領先、組織完備、產品豐富、風控嚴格的綠色金融體系，在優化產業結構、改善環境質量、推動能源轉型等方面發揮重要作用。銀行保險機構的綠色金融專業服務能力將顯著增強，碳核算、氣候風險管理和信息披露水平將有效提升，國際合作交流也將深入推進。逐步形成多層次、廣覆蓋、多樣化、可持續的綠色金融服務體系，有力支持重點領域、重點地區梯次有序推進碳達峯，綠色金融業務在銀行保險機構業務規模中的比重將明顯提升。

為實現上述目標，《實施方案》提出了以下重點工作任務：

一、加強重點領域的金融支持

《實施方案》指出，銀行保險機構將聚焦傳統行業綠色低碳轉型，支持產業結構優化升級，推動更多金融資源服務綠色產業發展，助力低碳交通運輸體系建設，推動基礎設施綠色升級和城鄉建設綠色低碳發展，促進資源高效循環利用，並支持高質量、高技術、高附加值綠色產品貿易。同時，圍繞新能源產業生產、建設和運營等全鏈條，提供全方位金融支持，探索完善新能源汽車全產業鏈金融服務，並支持生物質能、地熱能、海洋能等新能源發展，立足國情實際支持傳統能源清潔高效利用，做好能源保供金融服務。

在生態環境質量改善和生物多樣性保護方面，銀行保險機構將支持污染防治攻堅，加大對重要生態系統保護和修復重大工程的支持力度，積極探索生態產品價值實現的市場化融資模式，支持國家公園建設和國土綠化行動建設項目，助力提升生態系統多樣性、穩定性、持續性。此外，還將積極支持國家和區域碳交易市場建設，完善配套金融服務，穩妥有序開展碳金融相關業務，並積極探索與碳賬户相關的綠色金融服務場景。

二、完善綠色金融服務體系

《實施方案》要求，銀行機構要結合自身稟賦特點，開發特色化綠色金融產品和服務。政策性銀行、大型商業銀行、股份制銀行、地方法人銀行和外資銀行將各自發揮優勢，共同推動綠色金融服務提質增效。保險公司則要圍繞服務經濟社會發展全面綠色轉型，研發有針對性的風險保障方案，挖掘和對接行業風險特點和保障需求，加強綠色保險產品的創新開發和複製推廣。

同時，銀行保險機構還將豐富金融產品服務，探索開展能效信貸、綠色信貸資產證券化和綠色供應鏈融資等服務方式，穩妥開展各類抵質押融資業務，並積極發展綠色信託、綠色理財等多元化綠色金融產品。在拓寬綠色融資渠道方面，銀行機構將規範開展綠色債券業務，金融租賃公司將加大綠色租賃領域投入力度，保險公司則將通過投資綠色債券、綠色資產支持證券等形式參與綠色項目投資。

三、推進資產組合和自身運營低碳轉型

《實施方案》強調，銀行保險機構要有序開展碳核算工作，摸清自身運營的碳排放底數，並探索開展重點行業企業和產品碳排放測算。以降低碳排放強度為導向，落實有保有壓的差異化授信與投資政策，穩步提高綠色金融業務比重，逐步優化資產結構，漸進有序降低資產組合的碳強度。同時，銀行保險機構還要推進自身綠色低碳運營，樹立綠色辦公理念，增強信息化、集約化管理能力，降低日常運營碳排放強度。

四、增強金融風險防控能力

《實施方案》提出，銀行保險機構要完善風險管理機制，健全環境、社會和治理風險管理體系，實現風險的全流程管理。有效識別、監測、控制業務活動中的環境、社會和治理風險，加強對高碳資產的風險識別、評估和管理，穩妥應對轉型風險。保險公司要完善綠色保險有關風險評估模型，做好對氣候變化、自然災害等的風險分析。

五、深化綠色金融機制建設

《實施方案》要求，銀行保險機構要從戰略高度推進綠色金融發展，完善組織架構、健全政策制度，明確綠色金融支持方向和重點領域。同時，要夯實數據基礎，建立健全綠色金融統計數據管理制度，加強數據治理和數字化建設。在信息披露方面，要逐步建立完善信息披露機制，公開綠色金融戰略和政策，充分披露綠色金融發展情況。此外，還要優化激勵約束，建立有效的綠色金融考核評價體系和獎懲機制，並加強人才儲備，吸引更多具有國際視野的綜合性綠色金融人才。

為確保《實施方案》的有效落實，《實施方案》還提出了組織保障措施。各級金融管理部門要加強責任落實、監督評價和協同合作，推動綠色金融配套財税支持政策或獎勵政策的出台，促進綠色金融業務可持續發展。同時，要加強宣傳交流，向從業人員及社會公眾普及綠色金融知識，傳播綠色發展理念，培育綠色生產方式，倡導綠色低碳生活方式。

此次《實施方案》的發佈，標誌着我國銀行業保險業綠色金融發展邁出了堅實的一步，將為推動我國經濟社會全面綠色轉型和如期實現碳達峯、碳中和目標提供有力支持。

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