滙豐中國再領罰單：委託貸款監督不力，信貸管理審慎性不足

【文/羽扇觀金工作室 李琪】

國家金融監督管理總局網站9月19日發佈的行政處罰信息顯示，滙豐銀行（中國）有限公司杭州分行，因協助監督委託貸款資金使用不到位；保理融資業務信貸管理不審慎，被罰款70萬元。

這兩項違規行為雖看似簡單，實則反映出該行在業務流程中關鍵環節的失守。

保理融資業務的核心在於銀行依據企業真實的應收賬款提供融資，本質上是一種基於真實貿易背景的信用貸款。所謂“不審慎”，即指該行在辦理此類業務時，未能嚴格履行對基礎交易真實性的審核職責。

未核實買賣雙方貿易合同的真實有效性，未核驗物流單據與合同內容是否一致，或未排查應收賬款是否存在重複融資或虛構情況，都屬於以上範疇。若企業偽造貿易合同及應收賬款憑證獲取融資，並將資金違規投入房地產或股市等領域，一旦融資方資金鍊斷裂，銀行將面臨壞賬風險。

嚴格審核基礎交易真實性是防範融資空轉的關鍵防線。滙豐銀行杭州分行在審核環節的疏漏，實質正是弱化了這一監管機制，違背了《商業銀行保理業務管理暫行辦法》中對交易真實性與合法性的審查要求。

“協助監督委託貸款資金使用不到位”涉及的是委託貸款業務。與銀行自營貸款不同，銀行作為受託方按約定用途發放貸款並不承擔信用風險，但亦有監督資金使用的責任，而滙豐杭州分行未能有效履行該監督職責。

具體來説，未跟蹤資金實際流向，未核實資金是否用於約定用途，或對資金挪用行為未及時識別與報告皆屬於此類情況。若本應用於支持實體經營的委託貸款被轉而投入房地產領域，銀行監督缺位不僅損害委託人權益，也可能助長資金脱實向虛，積累金融風險。

因此，這張罰單揭示了外資銀行在華分支機構信貸管理中存在的問題，同時也折射出當前銀行業在信貸業務合規領域方面面臨的共同問題。

值得注意的是，這並非該行近期個例。2024年8月2日，金融監管總局重慶監管局亦對滙豐中國重慶分行開出55萬元罰單，主要原因包括：貸前調查不盡職，貸款用途真實性調查核實不到位等。

滙豐銀行網站介紹，滙豐銀行（中國）有限公司是滙豐集團在中國大陸的全資子公司，成立於2007年4月2日，總部位於上海。作為外資銀行中網點最多、地域覆蓋最廣的機構，滙豐中國在內地50多個城市設有服務網點。

從業務結構來看，近兩年來該行委託貸款規模增長顯著，增速持續高於整體貸款業務。滙豐中國財報顯示，2022年末—2024年末，該行委託貸款分別為3644.38億元、3884.07億元、4043.54億元，同比增速分別為2.37%、6.58%、4.11%。同期，該行發放貸款和墊款同比增速分別為2.43%、-8.14%、2.56%，波動較為明顯，與委託貸款的穩定增長形成對比。

資產質量方面，據滙豐中國2024年年報，該行當年末不良貸款率為0.36%，同比上升0.2個百分點。其中，零售貸款則明顯受到宏觀經濟影響，2024年末總額同比下降13.3%，住房抵押貸款佔零售貸款總額的91.6%。年報指出，房地產市場低迷導致的按揭需求下降以及利率下行引發的提前還款潮，是零售貸款收縮的主因。

今年7月，標普信用評級（中國）有限公司發佈滙豐中國債項跟蹤評級報告。該評級報告稱，滙豐中國房地產行業貸款敞口持續收縮，2024年末，房地產貸款餘額為184.1億元，同比下降19.8%，房地產市場狀況或對其產生一定影響。

滙豐中國的間接控股股東，即滙豐控股有限公司（滙豐控股，00005.HK）在2024年半年報中指出，中國內地商業房地產組合仍面臨一定挑戰。不過，該公司也強調，在中國香港記賬的相關組合中，約60%的履約風險敞口集中於向國有企業及經營穩健的民營企業發放的貸款，這部分業務的預期信貸損失準備相對較低。此外，滙豐在中國內地境內的貸款組合整體信貸質量較高，且因多數貸款配有抵押品，預期信貸損失準備也維持在較低水平。

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