央行、國家外匯局就跨國公司本外幣一體化資金池業務管理規定徵求意見

【環球網財經綜合報道】4月1日，據中國人民銀行發佈網站，為穩步推進本外幣一體化資金池試點，更好便利企業跨境資金統籌使用，發揮跨境業務服務實體經濟、促進貿易投資便利化的作用，中國人民銀行與國家外匯局共同起草了《關於印發〈跨國公司本外幣一體化資金池業務管理規定〉的通知（徵求意見稿）》，面向社會各界公開徵求意見。

據悉，為便利跨國公司集團充分利用境內外兩個市場、兩種資源，中國人民銀行和國家外匯局此前已分別出台了人民幣、外匯跨境資金池業務相關政策。自2021年以來，為更好地支持企業用好資金池政策，兩部門積極探索資金池政策合併方案，推動了高、低兩個版本的本外幣一體化資金池試點。其中，高版本資金池主要服務於大型跨國公司，具有門檻較高、資金劃轉額度高、便利度高等特點。2021年3月，北京、深圳兩地各選擇了5家信用等級較高的大型跨國公司進行試點，並於2022年升級擴圍至上海、北京、江蘇、浙江、廣東、海南、陝西、寧波、青島和深圳等8+“2”個地區。2024年12月，按照“迭代升級、梯次推廣”的思路，在上述10個省市全轄進一步升級了試點政策。

此次《通知》擬將前期試點較為成熟的高版本本外幣一體化資金池試點政策推廣至全國。為建立本外幣一體化的資金池政策框架，《通知》將本外幣資金池業務納入統一政策框架，進一步便利其資金劃轉和使用，同時鼓勵以本幣開展資金池業務。在操作上，由各地外匯局分局“一個窗口”對外，統一接受企業備案、變更申請等，有效減少了企業的“腳底成本”。

在跨境資金流動管理方面，《通知》基於資金池成員企業所有者權益，分別設置了外債和境外放款集中管理公式，對資金池相關跨境資金流動實行雙向宏觀審慎管理。必要時，可通過調節有關參數實現跨境資金流動逆週期管理。

此外，《通知》還明確了高版本資金池業務的具體辦理要求和數據報送義務。各地人民銀行分行、外匯局分局將加強統計監測，強化風險評估，開展非現場核查與現場檢查，切實防範跨境資金流動風險。