董事偽造逾700張收據 圖騙1600萬消費税回扣 | 聯合早報

詐騙團伙設下“失聯貿易商騙局”，一名公司董事參與其中，偽造704張收據製造公司有2億多元交易的假象，企圖騙取約1600萬元的消費税回扣。

這名董事還曾為了幫兄弟還賭債，不惜策劃騙局，偽造收據，欺騙一家軟件開發公司逾85萬元。

這也相信是本地“失聯貿易商騙局”（Missing Trader Fraud）至今涉及交易金額最大的案件。

被告陳傳慶（46歲）犯案時是電子商品批發公司Brillantec Solutions的董事。他面對23項包括偽造文件，牴觸公司法令和牴觸消費税法令等控狀，星期二（1月14日）在庭上承認其中九項。控方要求法官判被告坐牢至少10年又22個月，以及繳付約832萬元的罰金，案展2月17日下判。

這起“失聯貿易商騙局”發生在2013年6月至2014年6月，除了被告，也有其他同謀參與，包括兩名首腦嚴子軒（41歲）和程添勇（越南籍）。

延伸閲讀

[協助“五匹狼”偽造128萬元單據 公司董事判監29周

](https://www.bdggg.com/2025/zaobao/news_2025_01_11_732402) [偽造2億5200萬元虛假交易 董事涉“失聯貿易商騙局”被控

](https://www.bdggg.com/2024/zaobao/news_2024_04_10_675317) 根據案情，被告在2012年9月面對經濟困難，萌生騙取消費税回扣的歪念。被告偽造44張供應商的銷售收據，再偽造49張公司的出售發票，呈現公司進行交易的假象。

被告事後將這些虛假信息提供給税務代理，後者則提交給國內税務局。從2012年10月至2013年10月，被告共欺騙當局支付近48萬元的消費税回扣。

騙局擴大 製造涉及逾2億元虛假交易

庭上透露，被告在2013年6月至2014年6月，參與了“失聯貿易商騙局”。這場騙局指的是詐騙團伙通過操縱多家公司組成的供應鏈，讓原本應該提交消費税的上游公司“失聯”逃税，然後通過下游的“出口商”騙取消費税回扣。

根據計劃，被告會偽造公司收據，假裝向供應商購買貨物，後將貨物轉售給其他緩衝公司（buffer company），再由緩衝公司轉賣給不知情的出口商。出口商接着把貨物賣給外國買家，但所謂的外國買家其實也由詐騙團伙操縱。

犯案期間，被告利用公司偽造704張收據，製造涉及2億多元的虛假交易，企圖藉此向税務局騙取約1600萬元的消費税回扣。被告也從中獲取至少36萬元佣金。

除了這些罪行，被告也在2012年10月至2014年1月，在公司的消費税報表上提供假資料，逃避上繳逾426萬元的消費税。

此外，庭上披露，被告也曾在2018年為了幫兄弟還約70萬元的賭債，欺騙一家公司逾85萬元。

被告當時是軟件開發公司Techtiq的銷售經理。2018年3月至4月間，被告偽造購買收據，讓公司相信他向供應商購買了電腦芯片，誘導對方轉發逾85萬元。（人名譯音）