中國證監會去年罰沒金額超過前年兩倍 | 聯合早報

中國證監會2024年辦理各類案件739件，作出處罰決定592份，罰沒款153億元（人民幣，下同，28.14億新元），超過2023年兩倍。

綜合《經濟日報》和第一財經報道，中國最高人民檢察院和中國證監會上星期五（2月21日）聯合舉行新聞發佈會。證監會行政處罰委員會辦公室主任何豔春説，從近年行政處罰案例看，上市公司財務造假系統性、隱蔽性、複雜性特徵越發突出，並稱當前資本市場財務造假存在這些特徵。

何豔春説，具體來看，一是“假賬做全套”，識別難度持續加大；二是利用隱秘關聯方、“殼公司”、第三方構建無經濟實質的交易，以合法形式掩蓋非法目的，隱蔽性不斷增強；三是大股東、實控人“驅動型”造假頻發，有近15%的財務造假同時伴生資金佔用、違規擔保等問題，公司治理和內控體系約束不足；四是為滿足融資條件、維持上市地位或者避免大股東股權質押“爆倉”實施的財務造假有所抬頭，二級市場向一級市場的風險外溢時有發生。

證監會副主席李明介紹，證監會去年辦理各類案件739件，作出處罰決定592份，罰沒款153億元，超過上一年兩倍，對恒大地產財務造假案罰款超40億元，會同財政部對恒大地產案審計機構開出4.41億元的同類案件“史上最大”罰單。

其中，2024年查處包括財務造假在內的信息披露違法案件135件，同比增長17%，居各類案件數量之首；處罰操縱市場案42件，案均罰沒款約1.2億元，居各類案件罰沒金額之首。

何豔春説，在財務造假處罰力度方面，2024年對61起財務造假案件作出行政處罰，同比增長17%；案均處罰金額1577萬元，同比增長12%；對七起案件按照法定高限處以罰款，同比增長75%；對69名“董監高”人員實施市場禁入，同比增長9.5%。

何豔春也提到，在財務造假責任追究方面，有35起案件在處罰上市公司及其責任人員的同時，還追究大股東、實控人等“首惡”組織指使責任，同比增長近60%；對39家中介機構作出行政處罰，對五家中介機構暫停業務，不斷壓實保薦人、會計師事務所等機構的“看門人”責任。