本地最大消費税回扣詐領案 兩男涉騙近800萬元被控 | 聯合早報

兩男子為了騙取近800萬元的消費税回扣，設下“失聯貿易商騙局”，通過空殼公司偽造訂單和發票，製造出高達1億1400萬元交易的假象，一同被控上庭。

這起“失聯貿易商騙局”（Missing Trader Fraud）是本地涉及金額最大的消費税回扣詐領案件，一共有10人蔘與在內。目前，至少有五名同夥被治罪，各被判監五個月至五年三個月不等。

根據同夥早前承認的案情，其中一名被控的42歲男子嚴子軒（音譯）被指是案件的兩大主謀之一。

嚴子軒星期五（5月23日）在國家法院被控兩項牴觸公司法令的罪名，表示有意請律師。法官批准他以9萬元保釋在外，案件展期至6月6日過堂。

控狀顯示，Nagore Trading和xShine公司是為了進行“失聯貿易商騙局”計劃而運營的。嚴子軒涉嫌在知情的情況下，仍在2015年至2016年間參與公司業務。

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但實際上，這是一家空殼公司，專門偽造公司收據，假裝轉售貨物給緩衝公司（buffer company），再由緩衝公司轉賣給不知情的出口商。

出口商接着把貨物賣給外國買家，但所謂的外國買家其實也由詐騙團伙操縱。最終，再由出口商向國內税務局提交虛假的消費税回扣申請。

Nagore Trading利用所偽造的銷售交易，向税務局申請了近800萬元的消費税回扣。

控狀並未説明xShine公司的詳情。

另一被告被指多次向當局説謊

另一名男子陳文良（51歲） 則被控一項牴觸公司法和兩項向公務員提供假資料的罪名。他聲稱剛聘請律師，法官將案件展期至6月6日，並批准他以5萬元保釋在外。

控狀顯示，陳文良在2015年至2016年期間，涉嫌經營進行“失聯貿易商騙局”的xShine公司。

此外，他被指在2016年向税務局提供有關他如何結識xShine供應商的資料時，做出虛假陳述，聲稱是在一場IT展覽和一場貿易展上分別認識了這兩名供應商。

2017年，在被問及xShine與供應商Kelkoh Trading公司之間的付款安排時，他再次向當局説謊，聲稱xShine是直接向Kelkoh付款的。

“失聯貿易商騙局”一般涉及由人為控制的供應鏈，往往也涉及空殼公司、幽靈貨物和虛假交易等。

這類騙局涉及至少三家公司。第一手公司出售貨物時向買家收取消費税，第二手公司轉售時再向買家收取消費税，以此類推，最後一手買家聲稱會把這批貨物出口到國外，隨之向當局申請消費税退税。

牴觸公司法的罪名若成立，可判坐牢最長七年，或罰款最高1萬5000元，或兩者兼施；偽造文件若罪成，可判坐牢最長四年或罰款，或兩者兼施；偽造賬目若罪成，可判坐牢最長10年或罰款，或兩者兼施。

警方和税務局強調，當局嚴正看待任何“失聯貿易商騙局”相關的罪行，對違法者嚴懲不貸。