傳承不僅是資產 用遺囑信託意願書傳遞人生價值 | 聯合早報

我們常聽到“傳承規劃”，會直接聯想到用法律文件、理財工具，把財產留給親人。真正的傳承，其實應該先從你希望後人怎麼記得你開始，是你想延續的信念與價值，然後才用合適的法律和財務方式，把這些理念落實。如果少了這一層思考，那就只是單純的遺產分配而已。

一般傳承財富常見的三種工具，是遺囑（Will）、信託（Trust）和意願書（Letter of Wishes）。

遺囑是一份法律文件，可以説明你過世後，資產應該怎麼分配。你可以指名由誰繼承你的財產、現金或物品，也可以指定遺囑執行人、信託管理人，甚至孩子的監護人。

信託比較有彈性、可以在你生前就啓動的方式，讓資產依照你設定的目的長期管理。你可以指派受託人，甚至找值得信賴的顧問（像是信託監察人或投資經理人）協助執行你比較細節的想法。簡單來説，信託比遺囑更有彈性、可長期運作，適合有特定安排需求的人。

我們通常會先請客户聊聊自己如何一路走來、怎麼累積現在的資產和事業。我們也會花時間瞭解他們和家人的關係，以及他們心中真正想傳給下一代的價值、信念與智慧。當然，也會聽聽他們的擔心或顧慮。

延伸閲讀

[説法識法：一紙遺囑寫明身後事 不悖本心庇廕身邊人

](https://www.bdggg.com/2025/zaobao/news_2025_03_09_744598) [理財錦囊：為年幼孩子買房 設信託值不值？

](https://www.bdggg.com/2024/zaobao/news_2024_09_01_704118) 以下是一些你可以在法律文件裏，具體展現你“心意”的做法：

1）選擇適合的執行人、受託人與監護人

找到真正瞭解你、願意依照你的想法去執行的人，其實不容易。若有可能，選擇那些瞭解你價值觀的人，這樣才能幫你完整傳遞想法。

2）促進家庭凝聚力

如果你很重視家庭，你可以在遺囑或信託中加入一些條件，比如撥款舉辦家庭聚會、每年家庭旅行等等。

3）鼓勵努力工作

不少客户會擔心孩子年紀小就繼承太多，反而失去努力的動力。如果你有類似擔憂，可以設計一個“有條件的信託”，例如完成大學學業或創業之後才可以領取資金。

4）鼓勵創業與自立自強

如果你本身就是創業家，想讓下一代也有創業的勇氣，你可以設計一個信託基金，幫助孩子創業，例如提供“創業種子基金”，或用“對等配對”的方式，只要他們投入資金，信託就依比例撥款支持。

5）支持教育

如果你非常重視教育，可以在安排中指定一部分資產專用於教育用途，比如設立家族獎學金，也可以指定孩子去哪個國家唸書比較理想。

6）支持公益

若你希望回饋社會，可以在遺囑或信託中規定一部分財產捐給符合你理念的慈善機構，也可以鼓勵孩子們一起參與，和信託人一起討論怎麼捐、捐給誰。

7）傳承信仰

很多人也會透過傳承規劃支持宗教團體或信仰行動，比如每年固定捐款給某個宗教機構，或提供獎助金給神學院學生、舉辦靈脩營等。

8）留下有意義的特別禮物

如果你有某個想留給特定親人的東西，可以透過遺囑指定。例如，把你用慣的樂器送給愛音樂的晚輩，繼續支持他們的興趣與夢想。

9）投資信託資產

很多長期合作的客户，會指定我們擔任信託資產的投資經理人。在設計投資策略之前，我們會先了解他們想怎麼運用這筆資產、有哪些目標，因為不同的目標會需要不同的投資期限與風險承擔能力。你自己規劃時，也要記得這一點。

10）資產保護

有些人會希望排除特定人繼承財產。這部分也可以在法律文件中清楚表明由誰繼承、誰不繼承，以保障資產依照你的原意處理。

意願書是整份規劃的靈魂

第三種工具是意願書，這其實才是整份規劃的靈魂。它不像遺囑和信託那樣有法律效力，而是比較私密、自由的一封信，寫下你想説的話、你做出決定背後的故事、對家人的提醒與期許，也可能是一些家族歷史或智慧分享。

它讓那些冰冷的法律文件，多了温度，也更容易被理解。

很多人會請律師幫忙撰寫意願書，這很正常，但我們會鼓勵你自己先動筆。用你平常跟家人説話的語氣，寫下你真正想説的話，這樣最能展現出你的心聲。寫完之後再請律師協助檢查是否完整清楚就好。

傳承不是等到寫遺囑那一刻才開始，而是從你每天怎麼過生活、怎麼展現你的信念與價值就已經開始了。法律文件只是把資產轉移出去的工具，但你的信念與價值觀，才是你最珍貴的禮物，也是你真正的“傳家寶”。

（作者陳顯耀是財務規劃公司Providend總裁）