瑞信自曝財報存在“重大缺陷”引發金融市場震盪，瑞士央行：如有必要將提供流動性

【文/觀察者網 熊超然】當地時間3月15日，在瑞士信貸集團（Credit Suisse）披露其財務報告程序存在“重大缺陷”，並呼籲瑞士央行“如有必要”提供金融支持後，連帶此前美國硅谷銀行倒閉引發的市場動盪，人們對於全球金融體系的穩定性又有了新的擔憂。

這種擔憂已經在股票市場上有所體現，而瑞信最大股東沙特國家銀行（Saudi National bank）“不急於提供更多現金幫助支撐瑞信”的表態，也讓瑞信面臨到的問題更加複雜。

終於，在當地時間3月15日晚間，瑞士國家銀行（SNB，瑞士央行）和該國主要金融監管機構瑞士金融市場監管局（FINMA）發表聯合聲明稱，瑞信滿足了針對具有系統重要性銀行的資本和流動性要求，但同時表示，“如有必要，瑞士央行將向瑞信提供流動性。”

最新消息顯示，瑞信集團已表示將採取行動增強流動性，將從瑞士央行借款多達500億瑞士法郎。

此前一天（14日），瑞信在當天發佈的年度報告中稱，在2022年和2021財年的報告程序中發現“重大缺陷”。而就在上週，美國證交會提出了對其財務報表的擔憂，並對瑞信進行了新的審查。受此消息影響，瑞信股價暴跌，再加上近期硅谷銀行暴雷，銀行類股也集體下跌。

《華盛頓郵報》報道截圖

瑞士國家銀行和瑞士金融市場監管局首先在聲明開頭明確指出，美國某些銀行的問題不會對瑞士金融市場構成直接蔓延的風險，適用於瑞士金融機構的嚴格資本和流動性要求確保了市場穩定性。

聲明先是稱，瑞信滿足了針對具有系統重要性銀行的資本和流動性要求，聲明隨後又寫道：“如有必要，瑞士央行將向瑞信提供流動性。”

聲明還提到，瑞信的股價及其債務證券價值最近幾天尤其受到了市場反應的影響，瑞士金融市場監管局將與瑞信銀行保持非常密切的聯繫，並掌握與監管法律相關的所有信息。同時，瑞士金融市場監管局和瑞士國家銀行也將密切關注事態發展，並與瑞士聯邦財政部保持密切聯繫，以確保金融穩定。

瑞士國家銀行和瑞士金融市場監管局聯合聲明截圖

根據彭博社最新消息，瑞信集團發佈聲明稱，正採取行動增強流動性，通過行使其選擇權，以優質資產作為擔保，將從瑞士央行借款多達500億瑞士法郎。同時，瑞信將回購不超過30億瑞士法郎的OPCO高級債務證券。

彭博社滾動信息截圖

此前，據彭博社3月14日報道，瑞士信貸集團在當天發佈的年度報告中稱，在2021年和2022年，集團對財報的內部控制“並不有效”。管理層也據此得出結論，集團的披露控制和程序無效。這一缺陷涉及未能設計和維持有效的風險評估，以查明和分析財務報表中重大錯報的風險。

同時，這一重大缺陷還造成了另一個重大缺陷，即管理層沒有設計和維護對現金流量表的分類和列報的有效控制。

而就在上週，美國證交會在瑞信發佈年度報告前的最後一刻，對其2019年和2020年的現金流量表提出了詢問。這使得瑞信決定推遲公佈2022年年度報告，有關討論“現已結束”。

受此消息影響，瑞信股價暴跌，再加上近期美國硅谷銀行、簽名銀行接連破產倒閉，銀行類股集體下跌，瑞信股價自3月9日以來已跌去12.4%。

《華盛頓郵報》報道稱，3月15日，瑞信股價暴跌20%以上，隨後有所反彈。同時，美國道瓊斯道瓊斯工業平均指數下跌近1%，歐洲銀行股暴跌，導致泛歐斯托克600指數也下跌3%。

報道還指出，多年來，瑞信一直在處理一系列問題，而其遇到的最新麻煩與硅谷銀行暴雷還太一樣。畢竟，這家瑞士銀行的規模要比硅谷銀行大得多，與全球金融體系的融合程度也更高，在瑞信出現問題之際，人們正越來越擔心全球銀行業的穩定性。

瑞信集團 資料圖

凱投宏觀（Capital Economics）首席歐洲經濟學家安德魯·肯寧漢姆（Andrew Kenningham）15日在一份研究報告中稱，“原則上瑞信對全球經濟的影響，要比上週處於危機邊緣的美國地區性銀行大得多。瑞信不僅是瑞士的問題，也是全球的問題。”

《華盛頓郵報》援引兩名不具名知情人士報道稱，美國政府官員也正在試圖評估，美國銀行在多大程度上可能會受到瑞信股價下跌的影響。

對此消息，美國財政部方面拒絕置評，不過一位發言人在一份聲明中證實，美國財政部正在密切關注事態發展，並與全球相關部門保持聯繫。除了美國銀行持有瑞信股票帶來的風險外，這家瑞士銀行在美國也有受聯邦政府監管的子公司，可能會帶來金融風險。

據報道，圍繞瑞信財務穩定性的新問題，也可能會影響歐洲央行定於3月16日做出的是否加息的決定。

《華盛頓郵報》稱，擁有167年曆史的瑞信，成立的初衷是為瑞士鐵路擴張提供資金。如今，瑞信專注於為富裕客户提供銀行服務，以及資產管理和投資銀行業務。

與雷曼兄弟在2008年突然倒閉不同，瑞信的麻煩是隨着時間的推移而積累起來的，該銀行一直在努力應對財務損失、風險和合規問題，以及一起備受矚目的數據泄露事件。國際評級機構惠譽（Fitch Ratings）的數據顯示，瑞信銀行近幾個月以來一直在試圖重組業務，旨在縮減投資銀行業務，將資金轉向全球財富管理。

值得注意的是，以悲觀預測被稱為“末日博士”、曾準確預測到2008年金融危機的經濟學家魯裏埃爾·魯比尼（Nouriel Roubini），當地時間3月13日接受美國《新聞週刊》（Newsweek）採訪時指出，目前圍繞於硅谷銀行的這類危機不僅限於美國，歐洲地區也危機重重。

有着“末日博士”之稱的經濟學家魯裏埃爾·魯比尼接受《新聞週刊》採訪

魯比尼透露，據他所知，歐洲至少有一家金融機構長期資本不足，在資本重組方面存在問題，可能存在一些不良資產，以及一些長期證券風險敞口和未實現虧損。

“如果這家機構發生了什麼事……這將更具有系統重要性，我們説的是擁有數萬億美元資產的機構，不是像硅谷銀行那種只有4000億美元的。”魯比尼指出，儘管與此次硅谷銀行倒閉無關聯，但近期歐洲股市的下跌，是全球危機蔓延的自然滯後現象，“危機還沒有結束”。

本文系觀察者網獨家稿件，未經授權，不得轉載。