税收醜聞“幕後主使”桑傑·沙告訴丹麥法院他沒有做錯任何事 - 彭博社

桑傑·沙攝影師：克里斯托弗·派克/彭博社英國對沖基金交易員桑傑·沙在丹麥因虛假Cum-Ex交易被控嚴重欺詐，他在法庭上表示，他和他的團隊在從北歐國家當局獲得超過90億克朗（13億美元）的股息税退款時沒有做任何違法的事情。

在哥本哈根郊外的審判的第一週，Solo Capital Partners創始人回答了有關導致他捲入這場席捲數十名銀行家並牽涉一系列國際銀行的醜聞的交易策略的問題。

“Solo沒有任何不當行為或欺詐，”沙在交叉審問中説道。“Solo一直遵守規則和法律。”

丹麥檢察官聲稱，這位53歲的交易員策劃了一場騙局，從2012年到2015年，通過欺詐性的股息税退款賺取了大筆資金。

該計劃涉及大量投資者、經紀人、賣空者和其他代理人的快速股票交易，這些交易可以用來申請從股息中扣除的多次税款的退款。

檢察官稱，沙通過Solo和他擁有的其他公司，代表數百家美國和馬來西亞養老基金髮送了成千上萬的税款申請。

儘管沙沒有否認交易數量、股息票據、申請和獲得的退款金額，但他一再表示自己沒有做錯任何事情。他表示系統存在“漏洞”，允許這些交易發生。

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Cum-Ex是一種具有爭議性的交易實踐，起源於倫敦的交易員，以德國和丹麥為主要目標，涉及全球銀行家、律師和代理商利用股息支付漏洞獲取重複的税收退款。丹麥在2015年停止退款時，這種做法已經給該國造成了127億克朗的損失。

穿着黑色衣服和黃色阿迪達斯運動鞋的沙阿在法庭上表示，Solo Capital“並不特別”，市場上的其他參與者也提供相同的服務。但Solo的獨特賣點在於，它為所有交易方提供了整個信貸額度。

他解釋説，客户“非常清楚”他們參與了股息税套利交易，但對於他們參與的幾個步驟之外的結構並不瞭解。Solo的員工建議客户應該交易多少股票。

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在丹麥，已經有兩名交易員因與Cum-Ex醜聞有關而被定罪，而包括沙阿在內的另外七人被控。本月早些時候，英國交易員安東尼·帕特森承認幫助沙阿運行該計劃後被判處八年監禁。

在德國，判決也在積累，大約有1800人仍在接受調查。英國金融監管機構已對金融公司和個人因參與非法股息税退款而處以超過2,000萬英鎊的罰款。

沙阿，去年從迪拜引渡回來，目前在丹麥監獄等待審判。此案涉及超過30萬頁文件，預計將持續到2025年中期。