對沖基金創始人Sanjay Shah在英國因14億英鎊的逃税醜聞受審 - 彭博社
Katharine Gemmell, Tiffany Tsoi
聖傑·沙（Sanjay Shah）在去年年底在丹麥格洛斯特魯普法院進行憲法聽證會期間。
攝影師：Jesper Andkajer/AFP/Getty Images對沖基金創始人聖傑·沙被指控是“精心策劃”的Cum-Ex交易方案背後的幕後主使，該方案欺詐了丹麥政府14億英鎊（17億美元）。倫敦民事審判開始。
丹麥税務局Skat正在起訴數十名交易員和企業，試圖通過這種飽受爭議的税收交易策略收回被欺詐的數十億資金，這種策略已經在歐洲金融行業攪動多年。另外，創立了Solo Capital Partners的沙正在進行丹麥刑事審判，如果被判有罪，他將面臨數年監禁。
Cum-Ex是一種以税收為驅動的交易策略，全球銀行家、律師和代理人利用歐洲各地的股息支付法律漏洞，獲取重複的税收退款。大約有1800人仍在德國接受調查，丹麥已經對9人提起了指控。
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Skat的律師在為為期一年的審判準備的文件中表示，沙在2012年至2015年期間通過其公司的申請進行了欺詐性陳述，以獲取股息税的“退款”。Skat的律師説，沙“策劃”了這一方案，並得到了經紀人、律師和顧問的幫助來促成它。沙一直堅稱自己是清白的。
“這一安排的整個目的是使這些所謂的交易能夠進行，而無需任何人支付任何費用，”Skat的律師勞倫斯·拉賓維茨週一在法庭上説。“事實是，所有參與者採取的步驟都是事先安排好的，實際上與Solo集團內的某人密切相關。”
他們聲稱被告確定了符合退款資格的申請人，製造了虛假交易，提交了欺詐申請，然後隱藏或洗錢他們的收益。
Skat的律師在法庭文件中表示，税款退款是“通過精心策劃和協調的交易實現的，這些交易專門設計為在任何時候都不涉及任何股票或現金的交付。”
沙阿向許多朋友、家人和同事介紹了這種交易策略，讓他們參與其中，包括做空者、股票借貸者和經紀人。根據Skat的法庭文件，一些關鍵參與者是大學時的密友、前Solo員工的親戚，或者他“多年來”認識的同事。
沙阿將通過從迪拜被引渡到丹麥的視頻鏈接在審判中作證。他的律師在法庭文件中表示，他“堅信這些交易是有效的。”
“交易的複雜性並不證明不誠實，”他的律師奈傑爾·瓊斯説。“他認為累積交易是有效的。”