前Avana合夥人因Cum-Ex交易醜聞被判處超過5年監禁 - 彭博社

兩名前合夥人來自現已解散的德國資產管理公司Avana Invest GmbH，因在Cum-Ex税務交易醜聞中的角色被判處五年三個月的監禁。

這兩名男子被慕尼黑地區法院裁定犯有兩項加重逃税罪。法院從被告處沒收了總計1560萬歐元（1640萬美元）。

“在規模和範圍上，這對國家財政的襲擊是前所未有的，”法官安德烈亞斯·瓦格納在宣判時表示。

這對被告只能被稱為戈茨·K和托馬斯·U，他們被判定在2009年和2010年通過Cum-Ex交易造成約3.43億歐元的税收損失，而他們的公司參與了其中。兩名男子在審判的第一天已坦白。

法官瓦格納表示，設立一個投資工具來進行交易是兩名被告的關鍵貢獻，他們當時非常清楚自己在做什麼。法官引用證人稱，該單位被視為Cum-Ex社區中的“瑰寶”。

Avana案是慕尼黑在對Cum-Ex的廣泛調查中進行的首次刑事審判，這一有爭議的交易策略利用了曾經如何徵收股息税。法蘭克福、威斯巴登和波恩的法院已經因這一利用雙重税收退款的計劃判處了多名銀行家、經理和律師，德國因此損失至少100億歐元的收入。

被告的律師在宣判後拒絕發表評論。

判決是在丹麥法院判處英國對沖基金交易員桑賈伊·沙赫（Sanjay Shah）因參與Cum-Ex而被判處12年監禁的第二天作出的。

與此同時，德國又提起了更多的起訴。週四，法蘭克福檢察官在對Fortis的Cum-Ex交易的調查中對兩名男子提出了指控。他們的科隆同事則起訴了另一名駐倫敦的交易員。