美國國税局新推出的免費報税工具能否取代TurboTax？我們進行了實測 - 《華爾街日報》

美國國税局的Direct File在線門户起步規模較小，僅適用於提交相對基礎税表的少數納税人。圖片來源：Farrah Skeiky/華爾街日報華盛頓——美國國税局(IRS)的新報税網站遠勝於與紙質税表搏鬥。而且對用户免費。但政府首次涉足電子報税領域的這個版本目前還無法取代TurboTax。

首先，今年大多數人無法使用它。

在週一開啓並持續至4月中旬的報税季，美國國税局推出了新的Direct File在線門户，該門户引導納税人完成報税流程並向政府提交1040表格。它從一小部分美國人開始試用，這可能是朝着建立政府運營的TurboTax和H&R Block替代方案邁出的第一步。這次試運行受到了民主黨人和消費者權益倡導者的歡迎，儘管共和黨人和私營報税公司質疑這是否是對政府資源的合理利用，因為已有其他免費報税選擇。

美國國税局向《華爾街日報》和其他新聞機構提前展示了Direct File。

基礎入門

直接申報系統適用於最基礎的納税申報，主要採用簡明語言並附有國税局細則鏈接。對於在紐約初入職場的新畢業生，或主要依靠社會保障金生活的佛羅里達退休人員尤為實用。若今年試點順利，該系統未來有望擴展至處理更復雜的税務申報。

但今年多數納税人尚無法使用該服務。如果您有零工收入、領取退休賬户款項、居住在伊利諾伊州或俄勒岡州（或大多數州），哪怕僅有一美元股息或資本收益收入，或通過奧巴馬醫改市場獲得醫療保險——這些情況對2023納税年度申報而言都過於複雜。

目前直接申報採用邀請制，首批邀請對象為州政府及聯邦僱員。美國國税局局長丹尼·韋費爾表示，目標在三月中旬前向符合簡易申報條件的公眾開放。據國税局官員預估，根據推行情況，今年可能有數十萬納税人通過此方式完成2023年度申報。

國税局官員將試點規模刻意控制較小，旨在研究用户體驗流暢度、客服效能及申報錯誤率等關鍵指標，再決定是否擴大範圍。

項目負責人布里奇特·羅伯茨在近期税務會議上強調：“我們正以小規模起步，還有許多需要學習驗證。”

最大優勢

成本。它完全免費。

一旦上線，聊天功能將允許用户獲得國税局員工的幫助。國税局不會收取協助費用。員工不會試圖向你推銷附加服務。根據財政部的數據，去年納税人平均花費150美元來準備報税。

通過即時聊天提供幫助的國税局員工都接受過Direct File工具的培訓，因此他們應該能夠指導你解決任何問題。也就是説，他們不會為你提供個性化的個人財務建議。最終可能會感覺更像是一份互動的國税局出版物。

用户可以在英語和西班牙語之間切換。官員們表示，Direct File可以在台式機和智能手機上使用。

最大劣勢

在回答所有問題和瀏覽所有屏幕時可能會感到曲折，部分原因是政府需要使用法律術語來涵蓋所有可能的情況，例如你是否擁有收養納税人識別號。此外，由於國税局努力將試點限制在一定範圍內，這也使得過程變得繁瑣。

僅為了查看Direct File是否適合你，就需要通過七個屏幕。試點在12個州提供，其中包括八個沒有廣泛州所得税的州。在馬薩諸塞州、亞利桑那州和紐約州，Direct File將直接將信息導入這些州的系統。加利福尼亞州的居民可以使用Direct File，但它不會與該州類似的系統連接。

如果你不符合條件，初始屏幕提示將不允許你開始輸入個人信息，而是會引導你到其他報税選項。

其他免費報税選擇
IRS免費申報
VITA
TCE
私營公司

目前，直接申報支持兒童税收抵免、勞動所得税抵免和其他被撫養人抵免，這些抵免對低收入和中等收入家庭很常見。Werfel表示，如果國會擴大兒童抵免（正如立法者目前正在討論的），IRS可以在不到一天的時間內更新系統。

但如果你因工作需要支付了兒童保育費用並希望申請兒童及被撫養人看護税收抵免，或者你想為節能家居改造申請抵免，那麼直接申報系統將不適用。

採用分項扣除或工資收入超過20萬美元的納税人無法使用直接申報，不過該系統支持學生貸款利息和教師自付費用的專項扣除。

耐心操作

若你通過了所有篩選環節，請準備好投入時間填寫個人信息、逐項錄入W-2工資表上的數字，並回答諸如"你是否因獎勵、獎金或作為財產/服務對價收到過數字資產？“等問題。

需注意的是，所有信息都需自行錄入——直接申報系統不會從IRS數據庫自動調取你的W-2表格。測試版中也不支持像某些商業報税軟件那樣上傳PDF版W-2。

我們發現了一些特殊設定：若輸入六位郵編系統會提示修正，但不會校驗郵編與地址是否匹配。

這種方式未必能加快退税流程。你仍需對申報表負責——若遺漏收入或出現錯誤，仍可能收到IRS通知或觸發審計。

最後會生成實用的摘要頁面，提供下載申報表PDF的鏈接。

商業軟件通常會動態顯示退税金額，這個數字是最關鍵的輸出結果。

直接申報的摘要頁面更符合IRS風格，側重教育而非激勵：它會詳細解釋税額計算過程。

寫信給理查德·魯賓，郵箱：[email protected]，以及阿什莉·埃貝林，郵箱：[email protected]