通過I債券賺錢很容易，但税務申報卻並非如此簡單——《華爾街日報》

過去兩年最熱門的投資之一即將面臨税務賬單。

2022年，當9.62%的保證利率讓原本平淡無奇的政府儲蓄債券變成香餑餑時，數百萬美國人爭相購買I債券。但隨着2023年利率下降，人們贖回了價值64.5億美元的I債券——大約是前一年贖回總額的22倍。

平均每份債券的兑現價值為5,319美元。

對於首次購買I債券或需要快速提醒的人，請注意：所有利息收入都需作為普通收入納税。如果您已兑現，即使尋找I債券的1099表格比其他投資更復雜，您仍需在税表中申報該利息。

“1099表格不會郵寄給您，“政府笨拙的TreasuryDirect網站在郵件中解釋。對於I債券，您必須登錄該網站並導航至可下載表格的頁面。

“由於是電子版，許多人會忘記，其中不少人最終會收到國税局的通知，“洛杉磯註冊會計師米克洛斯·林鮑爾説。

至於要繳納多少税款，主要取決於您現有的收入水平。對於1,000美元的I債券利息，適用22%税率的納税人需繳納220美元税款。

忘記提交表格和未申報收入的後果很嚴重。漏報税表可能導致罰款和利息費用，這可能會部分抵消您獲得的利息收入。具體金額取決於您多快補報遺漏收入並繳納税款，以及您是否符合罰款豁免條件。

以下是如何避免這種困境的方法。

如何在TreasuryDirect上下載我的1099表格？

如果找不到財政部可能在1月份發送的電子郵件，請搜索主題行：“TreasuryDirect 1099聲明信息”。

在TreasuryDirect網站上找到表格非常令人困惑，以至於財政部製作了一個教學視頻，逐步演示如何導航到該頁面。

登錄TreasuryDirect賬户後，點擊“管理直接”，然後在“管理我的税務”下選擇“2023年”。接着點擊“查看2023納税年度的1099表格”。沒有打印按鈕，所以直接從瀏覽器窗口打印並保存為PDF文件。然後可以將其上傳到商業税務軟件或税務準備者的安全網絡門户。

我的I債券需要繳納多少税？

I債券的利息免徵州和地方税，但在聯邦層面按普通所得税率徵税。可以選擇每年支付利息税，而不是等到兑現時再支付，但這可能會帶來簿記上的麻煩，威斯康星州新柏林的註冊財務規劃師傑里米·凱爾説。他在12月兑現了兩張2021年和2022年購買的1萬美元債券，有2,772美元的利息需要在2023年的納税申報表上申報。

凱爾表示，對大多數納税人來説，推遲納税並在兑現時支付更為簡便。在某些情況下，可以通過將利息用於支付高等教育費用來避免利息税。

我可以對I債券預扣税款嗎？

對於未來I債券的兑現，可以預扣税款，類似於從工資中預扣税款的方式。在TreasuryDirect網站上，點擊“管理直接”然後“更新我的個人信息”。在那裏，您可以設置一個自願的默認預扣税率，最高可達50%，這將適用於所有未來的兑現。

如果您選擇預扣税款，您的1099表格將顯示您賺取的利息和預扣的税款金額。

檢查您的國税局在線賬户以獲取所有其他1099表格

對於那些感覺準備不足或組織不善的客户，Ringbauer有時會讓他們申請延期報税，然後在夏季期間檢查他們的國税局在線賬户。納税人可以通過設置一個國税局在線賬户在線訪問他們的個人税務信息。

工資和收入報表將顯示發給該納税人的所有1099表格。這可能包括來自零工工作的1099表格、學生貸款債務的取消，甚至是註冊加密賬户的獎金。

“歸根結底，納税人有責任申報他們的收入，”他説。

寫信給Ashlea Ebeling，郵箱：[email protected]