法官否決要求披露企業所有權信息的法律——《華爾街日報》

一位發言人表示，財政部正在遵守法院的禁令，但未説明政府是否會對此裁決提出上訴。圖片來源：Jon Elswick/Associated Press阿拉巴馬州一名聯邦法官裁定，2021年通過的廣泛兩黨反洗錢法律《企業透明法案》違憲，使其未來充滿不確定性。

該法案於1月1日生效。國會希望該法案通過剷除匿名空殼公司的使用來幫助阻止洗錢活動，並追蹤非法資金流動，保護美國國家安全利益。該法律創建了一個受益所有權數據庫，並規定了公司向美國財政部提交所有權信息的報告要求，類似於英國和歐盟的現有要求。該法律主要針對小型和私營公司，適用於全國超過3200萬家小企業。

小企業倡導組織全國小企業協會於2022年在阿拉巴馬州北區聯邦地區法院對美國財政部及其領導人提起訴訟，試圖阻止《企業透明法案》。全國小企業協會認為該法案違憲，因為它侵犯了受保護的州主權、隱私權和正當程序權利。

美國地區法官萊爾斯·C·伯克在週五的裁決中支持了小型企業團體，認為《企業透明法案》(CTA)違憲。伯克法官對該法案強加的企業成立要求提出質疑——這類程序通常由州政府管轄，並指出該法律甚至適用於僅在本州開展業務或完全不開展業務的實體。法官補充稱，CTA的所有權披露要求賦予了政府"不受約束的立法權"。

“CTA超越了憲法對立法分支的限制，與任何列舉權力都缺乏充分關聯，無法成為實現國會政策目標的必要或適當手段，“由特朗普任命的伯克法官在裁決書中寫道。

美國財政部發言人週一在郵件中表示，該機構正在遵守法院禁令，但未表明政府是否會對此裁決提出上訴。

“國會於2021年以壓倒性票數通過這項兩黨合作的《企業透明法案》，旨在打擊非法空殼公司和金融犯罪，“該發言人表示，並建議就案件詳情諮詢司法部。

司法部代表週一未立即回應置評請求。

全美小企業協會(NSBA)主席兼首席執行官託德·麥克拉肯對該裁決表示歡迎，稱其"證實了數百萬美國企業對CTA的擔憂——這不僅是官僚主義的越權行為，更是對憲法的侵犯”。

“法官的裁決為國會提供了重新規劃的機會，以尋求真正保護美國人免受不良行為者侵害的解決方案，”麥克拉肯在聲明中表示。

但包括美國銀行業和反腐敗組織在內的《企業透明度法案》眾多支持者，正對廢除該法的影響發出警告。

“這是一項助長犯罪、毒品卡特爾和芬太尼的裁決，破壞了法治，使犯罪分子利用匿名空殼公司向執法部門隱藏贓款，”反腐敗組織FACT Coalition執行董事伊恩·加里在聲明中稱。

反腐敗組織“透明國際”美國分部倡導主任斯科特·格雷塔克表示，伯克法官的裁決未能認識到作為《企業透明度法案》基礎的國家安全利益。

“相反，伯克法官的設想是一個國際洗錢根本不存在的世界，”格雷塔克在聲明中説，並補充稱該組織預計該裁決將被上訴並由第十一巡迴上訴法院推翻。

根據專注於監管要求與合規的Honigman律師事務所合夥人安吉拉·加馬爾斯基的説法，該裁決實際上可能會給一些公司帶來困惑。

“面臨迫近申報截止日期的公司可能想知道合規現在是否是可選項，”加馬爾斯基説。“已經提交申報的公司可能想知道是否可以撤回受益所有人個人信息的報告。”

請寫信給孫夢琪，郵箱：[email protected]