Cum-Ex判決在德國和丹麥接連不斷 - 彭博社
Karin Matussek
對於無數銀行家、交易員和律師組成的Cum-Ex社區來説，他們面臨着最大税收醜聞調查的威脅，新年伊始就遭遇了三次嚴重打擊。
在德國和丹麥，僅僅一週內就做出了三項判決：週二，一位前Freshfields税務律師被判處三年半監禁。兩天後，兩名前Duet經理被判處近五年和三年半監禁。這一週以一名前交易員被判處六年監禁而結束。
去年年底也是類似結局：11月，法蘭克福地方法院判處一名前Fortis銀行家三年零三個月監禁。在波恩，法官判處一名前M.M. Warburg交易員四年監禁，而另一名Warburg銀行家獲得緩刑。丹麥成功引渡了被視為Cum-Ex幕後操縱者的Sanjay Shah。他從迪拜回來，那是許多Cum-Ex主角的工作地點。Shah將於2月29日受審。
因此，情況發展迅速，不僅在德國，大約有1800人正在接受調查。在丹麥，有九人被起訴。
桑傑·沙照片：克里斯托弗·派克/彭博社更多相關內容： Cum-Ex交易商沙被引渡到丹麥
自從去年8月以來，前沃爾堡銀行行長克里斯蒂安·奧勒裏烏斯因其銀行的Cum-Ex交易而在波恩接受審判。庭審已排期至7月。這位81歲的老人堅決否認指控，也正因為如此，審判才拖延了這麼久。
然而，顯然，前銀行經理塞巴斯蒂安·庫雷希做出了不同的選擇。預計這位Varengold銀行的創始人和前任行長將在週二全面坦白，並披露他據稱使國家損失9300萬歐元的Cum-Ex交易。
長期以來，與當局合作一直被視為避免長期監禁的王道。因此，庫雷希的辯護律師已經與法院和檢察官就交易進行了談判。
然而，上週的一項決定引起了人們的關注，一名被告儘管被起訴，卻在沒有公開的庭審情況下結束了訴訟。前倫敦資產管理公司Duet的合夥人阿蘭·席布爾支付了220萬歐元，從而擺脱了指控，而這發生在他的兩位前生意夥伴亨利·加貝和奧斯曼·塞默奇被判處長期監禁的將近一週後。
阿蘭·希布爾照片：斯圖爾特·C·威爾遜/蓋蒂圖片社波恩地方法院指出，希布爾在交易中的參與要少得多。法庭還考慮了他的健康狀況。
儘管如此，這仍然令人意外，因為迄今為止，負責進行最廣泛的Cum-Ex調查的科隆檢察官一直不願意以罰款方式讓被告脱離訴訟。現在Cum-Ex的辯護律師們已經對此抱有希望。
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被判有罪的人可以通過上訴拖延入獄，而大多數人也確實這樣做。然而，聯邦法院迄今已經駁回了所有針對Cum-Ex判決的上訴，這些判決是法院已經做出裁決的。在其於2021年做出的基本判決中，法院將Cum-Ex稱為“對所有納税人的公然掠奪。”
迄今為止，只有兩名前沃爾堡銀行家開始了他們的監禁：第一位，一名前代理人，已經八十多歲了。他在2022/2023年交接時開始了五年半的監禁。第二位，被判三年半刑期的人，自去年八月以來一直在監獄裏。
在德國，如果表現良好，服刑時間可以縮短三分之一，甚至在某些情況下可以縮短一半。由於所有被判處Cum-Ex罪名的人都是初犯，他們有很好的機會。但這需要展現悔意 —— 如果不是在主審中，至少在監禁後。在審理期間，這位前華堡銀行代理人否認了任何不當行為。
這位Fortis銀行家在11月被判處三年半監禁，他在9月的審判開始時承認，他一直知道Cum-Ex是不對的。他於2022年7月在西班牙被捕，並在整個主審期間被羈押。在聖誕節前不久，儘管上訴仍在進行中，他被釋放了，他的監禁時間從技術上講還沒有開始。
但是羈押時間會被計算在內。他可能不需要再“入獄”太久。